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不认证的发票怎么做账务处理
答：1、进项发票未认证时，做分录：
借：原材料/库存商品
应交税费—待抵扣增值税进项
贷：银行存款/应付账款
2、认证通过，抵扣时做分录：
借：应交税费—应交增值税(进项税额)
贷：应交税费—待抵扣增值税进项
3、注意：发票开出180天内，必须认证抵扣。
不认证的发票怎么做账务处理?收到发票未认证，如果已付款，可以先计入应交税费-待认证增值税。下月认证了，从待认证中转到应交税费-增值税(进项税)。
不认证的发票怎么做账务处理
2018-04-04 17:09 来源：网友分享
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当月没认证的发票怎么做账务处理 问
根据《企业会计准则》，未认证的发票应予以取消并在相关账务处理上记录。首先，要在该月的总账中取消该发票的金额或税额。其次，要将该发票的金额或税额放入相应月份的坏账记录中，并记录取消该发票与相关人员签字委托书。最后，应在下月的总账中记录相关坏账信息，以及以该发票金额为重要变更信息的月度报告。 答
想问一下认证但是不抵扣的发票，我们怎么做账务处理 问
你好在附表二三十五栏里面填写，留着以后抵扣就可以的。 答
进项票认证了不做费用怎么账务处理 问
你好，进项票认证了，不做费用，具体是什么内容的进项发票呢？ 答
已认证的发票作进项税额转出的账务处理？分录该怎么做？ 问
同学 您好 请问您收到发票做分录了么 答
用于出口退税的进项发票，已经认证做退税勾选不抵扣，账务上怎么处理 问
（一）购进出口货物时，取得增值税专用发票： 借：库存商品 应交税费—应交增值税（进项税额） 贷：应付账款/银行存款 （二）确认外销货物的销售收入，根据外币金额和选定汇率确定销售额： 借：应收账款等 贷：主营业务收入 （三）结转成本： 借：主营业务成本 贷：库存商品 （四）根据征税率与退税率的差率，将不可退的进项税计入成本： 借：主营业务成本（征退税差额） 贷：应交税费—应交增值税（进项税转出） （五）货物出口后，根据退税率，计算应收出口退税额： 借：应收出口退税款（增值税） 贷：应交税费—应交增值税（出口退税） （六）收到出口退税款： 借：银行存款 贷：应收出口退税款（增值税） 答
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