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齐红
刘宏伟
齐红
陈玲
杨皓然
知识产权认证证书
粤公网安备 44030502000945号
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课程名称： 一般纳税人全盘账实务技巧与纳税申报
课程属性： 直播课 课时： 30课时
更新时间： 2023年03月06日
课程简介
在财会人员的职业生涯中想从出纳、财务助理转型主办会计中您可能会遇到如下问题：
一、取得了证书，但是没有从事过会计工作，自己没底气；
二、没有做过账务，不懂得纳税申报是什么？
三、企业都找有经验的会计，我没有做过怎么办？
四、做了多年的出纳、会计助理、成本会计等岗位，但是没有独挡一面的处理主办会计必备的全盘账实务经验，不知如何开始？
故，齐红老师在此开设《一般纳税人全盘账实务技巧与纳税申报》专题，本专题将会从一般纳税人主办会计必备的基础知识、一般纳税人增值税科目设置与应用、企业如何建账与发票开具及发票勾选认证 、会计该如何办理交接手续、企业如何建账与发票开具及发票勾选认证 、企业所得税核算、增值税业务核算、固定资产与无形资产、成本费用类、工资社保个税、税费计提与缴纳、模拟企业全盘账处理与纳税申报等内容全方位讲解中小企业主办会计必备的实务技能。
课程安排
第一章 一般纳税人主办会计必备的基础知识
第一节 一般纳税人主办会计必备的基础知识
一、一般纳税人与小规模的划分标准
二、增值税税目与税率
三、纳税人的身份如何筹划选择
四、纳税人的身份转换
五、如何办理一般纳税人资格及注意事项
六、如何知道一个企业是不是一般纳税人？
七、什么是辅导期一般纳税人？
八、月末一般纳税人注意事项
第二章、一般纳税人的增值税科目设置与应用
第一节 一般纳税人的增值税科目设置与应用
一、科目设置与运用
二、税金及附加科目
三、增值税科目期末余额的处理
四、增值税科目的期末结转
第三章、企业如何建账与发票开具及发票勾选认证
第一节 会计交接及整理烂账乱账的建账期初数？
一、如何办理会计交接？
二、如何整理内帐的烂账乱账的建账期初数？
三、如何整理外帐的烂账乱账的建账期初数？
四、财务软件建账初始化
作业：发票开具与发票勾选认证
第四章、企业所得税核算
第一节 持续经营期间企业所得税核算
一、核定征收方式预缴企业所得税
二、查账征收方式预缴企业所得税
三、小型微利企业税收优惠政策
第二节 筹建期间企业所得税核算
一、企业启动投入资金的财税处理
二、般纳税人筹建期开办费如何财税处理
第五章 、一般纳税人全盘账之进项税额业务财税处理
第一节 一般纳税人采购业务的财税处理
一、采购环节从哪些方面来控制？
二、采购部业务内控流程设计
三、采购业务核算类型及账务处理
四、运输费、关税等成本账务处理
五、入库短缺如何进行账务处理?
六、采购退货如何进行账务处理？
七、采购尾款抹零如何进行账务处理？
八、实际付款低于发票款如何进行账务处理？
九、采购获得赠品如何进行账务处理？
十、接受销售方的现金返利或实物返利账务处理
十一、虚开发票（四流或三流）不统一的涉税风险及应对策略
十二、 实务工作中如何核算购销合同印花税？
第二节 一般纳税人增值税期末留抵退税实务应用
一、一般纳税人如何申请留底退税与实务应用
第六章 、一般纳税人全盘账之销项税额业务财税处理
第一节 一般纳税人销售业务的财税处理
一、外帐收入如何确认？
二、对于确认的未开票收入，在以后又要求开票时如何解决？
三、一般计税方式销售的财税处理
四、简易计征应税项目财税处理
五、包装物缴纳增值税的财税处理
六、日常销售中实务常用销售方法
七、销售尾款如何进行账务处理？
八、一般纳税人销售自己使用过的固定资产的增值税处理
九、销售货物、应税劳务或发生应税行为收取价外费用的财税处理
十、支付采购方的现金返利或实物返利
十一、增值税防伪税控系统设备的财税处理
第二节 一般纳税人增值税税收优惠的财税处理
一、2022新政免征增值税账务处理
二、即征即退、先征后退、先征后返账务处理
第七章 一般纳税人全盘账之固定资产业务财税处理
第一节 企业获得固定资产的财税处理
一、 什么是固定资产
二、企业购入资产的财税处理
三、企业接受投资转入资产的财税处理
第二节 固定资产财税政策分析及如何折旧的财税处理
一、固定资产财税政策分析
二、关于价值在5000元以下的固定资产如何进行财税处理？
三、关于价值在500万元以下的固定资产如何进行财税处理？
四、关于价值在500万元以上的固定资产如何进行财税处理？
第八章 一般纳税人全盘账之无形资产与长期待摊费用业务财税处理
第一节 一般纳税人全盘账之无形资产与长期待摊费用业务财税处理
一、一般纳税人无形资产财税处理
二、购买软件如何进行账务处理？
三、一般纳税人长期待摊费用财税处理
第九章 一般纳税人全盘账之职工薪酬类财税处理
第一节 企业所得税中工资薪金税前扣除及会计核算
一、企业所得税中工资薪金总额税前扣除规定
二、工资核算不规范的常见问题
三、应付职工薪酬的设置
四、工资结算凭证与计算
五、工资、个税、社保、住房公积金的全套账务处理
六、企业为职工缴纳的社会保险
七、零工资下缴纳社保处理要点
八、职工福利费、职工教育经费、工会经费财税处理
第十章 一般纳税人全盘账之税费类、成本费用类账务处理
第一节 税费计提缴纳与六税两费优惠如何账务处理
一、计提与缴纳税费如何进行账务处理？
二、一般纳税人六税两费优惠账务处理
三、2022年7月1日印花税法新规
第二节 一般纳税人成本费用类账务处理
一、一般纳税人企业期间费用账务处理
二、一般纳税人企业期末成本结转
第十一章 一般纳税人纳税申报实战案例
第一节 一般纳税人纳税申报实战案例
一、增值税及附加税申报实战案例
二、企业所得税申报实战案例
三、水利建设基金申报实战案例
四、财税和行为税合并申报实战
五、残疾人就业保障金申报实战案例
六、作业
全部课程
（已更新29节 共30节）
第一章 一般纳税人主办会计必备的基础知识（1） 05月10日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第一章 一般纳税人主办会计必备的基础知识（2）、第二章 一般纳税人的增值税科目设置与应用（1） 05月16日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第二章 一般纳税人的增值税科目设置与应用（2） 05月17日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第三章 企业如何建账与发票开具及发票勾选认证 （1） 05月23日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第三章 企业如何建账与发票开具及发票勾选认证 （2） 05月24日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第三章 企业如何建账与发票开具及发票勾选认证（3） 05月30日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第四章 企业所得税核算（1） 05月31日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第四章 企业所得税核算（2） 06月06日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第四章 企业所得税核算（3） 06月07日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第五章 一般纳税人全盘账之进项税额业务财税处理（1） 06月13日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第五章 一般纳税人全盘账之进项税额业务财税处理（2） 06月14日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第五章 一般纳税人全盘账之进项税额业务财税处理（3） 06月20日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第五章 一般纳税人全盘账之进项税额业务财税处理（4） 06月21日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第五章 一般纳税人全盘账之进项税额业务财税处理（5） 06月27日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第六章 一般纳税人全盘账之销项税额业务财税处理（1） 06月28日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第六章 一般纳税人全盘账之销项税额业务财税处理（2） 07月04日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第六章 一般纳税人全盘账之销项税额业务财税处理（3） 07月05日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第六章 一般纳税人全盘账之销项税额业务财税处理（4） 07月11日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第七章 一般纳税人全盘账之固定资产业务财税处理（1） 07月12日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第七章 一般纳税人全盘账之固定资产业务财税处理（2） 07月18日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第七章 一般纳税人全盘账之固定资产业务财税处理（3） 07月19日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第八章 一般纳税人全盘账之无形资产与长期待摊费用业务财税处理 07月25日 11:30-13:30 已结束 会员专享
第九章 一般纳税人全盘账之职工薪酬类财税处理（1） 07月26日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第九章 一般纳税人全盘账之职工薪酬类财税处理（2） 08月01日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第九章 一般纳税人全盘账之职工薪酬类财税处理（3） 08月02日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第十章 一般纳税人全盘账之税费类、成本费用类账务处理（1） 08月08日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第十章 一般纳税人全盘账之税费类、成本费用类账务处理（2） 08月09日 11:30-13:00 已结束 会员专享
第十一章 一般纳税人纳税申报实战案例（1） 08月15日 11:30-13:30 已结束 会员专享
第十一章 一般纳税人纳税申报实战案例（2） 08月16日 11:30-13:00 已结束 会员专享
用户评论
课程资料下载链接
第一章 一般纳税人主办会计必备的基础知识.pdf (会员登录后可下载)
第二章 一般纳税人的增值税科目设置与应用.pdf (会员登录后可下载)
附件1 科目设置与核算内容 .docx (会员登录后可下载)
第三章 企业如何建账与发票开具及发票勾选认证.pdf (会员登录后可下载)
附件2：出纳移交工作明细表F8v.docx (会员登录后可下载)
附件3：会计资料移交清册Yi8.docx (会员登录后可下载)
附件4：主办会计交接流程vP6.docx (会员登录后可下载)
第四章 企业所得税核算.pdf (会员登录后可下载)
第五章 一般纳税人全盘账之进项税额业务财税处理（1）.pdf (会员登录后可下载)
第五章 一般纳税人全盘账之进项税额业务财税处理（2）.pdf (会员登录后可下载)
《退（抵）税申请表》.pdf (会员登录后可下载)
第六章 一般纳税人全盘账之销项税额业务财税处理（1）.pdf (会员登录后可下载)
收入税会差异.docx (会员登录后可下载)
第六章 一般纳税人全盘账之销项税额业务财税处理（2）.pdf (会员登录后可下载)
第七章 一般纳税人全盘账之固定资产业务财税处理（1）.pdf (会员登录后可下载)
第七章 一般纳税人全盘账之固定资产业务财税处理（2）.pdf (会员登录后可下载)
第八章 一般纳税人全盘账之无形资产与长期待摊费用业务财税处理.pdf (会员登录后可下载)
第九章 一般纳税人全盘账之职工薪酬类财税处理.pdf (会员登录后可下载)
第十章 一般纳税人全盘账之税费类、成本费用类账务处理.pdf (会员登录后可下载)
印花税税源明细表.docx (会员登录后可下载)
中华人民共和国印花税法.docx (会员登录后可下载)
第十一章 一般纳税人纳税申报实战案例（1）.pdf (会员登录后可下载)
第十一章 一般纳税人纳税申报实战案例（2）.pdf (会员登录后可下载)
A200000中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类，2021年版）.xlsx (会员登录后可下载)
增值税一般纳税人.xlsx (会员登录后可下载)
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讲的很详细，实用
课程评价 2023-11-22 21:55:42
齐红老师讲的很详细，很实用。五星好评。
课程评价 2023-11-26 11:19:37
老师讲的更狠 老师讲的很好！
课程评价 2023-06-19 15:39:55
齐红老师讲得很好，但是我听完抓不住重点，感觉重点滑过去了，凭空讲的内容很多，拓展知识一般是即兴发挥，分录不会落在纸上，听着似懂非懂，可能我的基础还是比较薄弱！希望能习惯老师的授课方式。
课程评价 2023-05-16 23:45:25
老师讲得好
课程评价 2023-03-23 15:46:37
老师讲得恰到好处，明白了许多
课程评价 2023-03-06 16:28:04
老师讲得很好
课程评价 2023-03-01 23:51:34
Excellent
课程评价 2023-02-15 14:56:26
为什么一直不能提供word讲义。PPT打印太浪费纸张了
课程评价 2023-02-04 11:06:07
老师讲的很好！
课程评价 2023-01-04 12:38:45
老师讲得简洁明了 没有废话 受益了
课程评价 2023-01-03 08:28:20
喜欢老师的课程
课程评价 2022-12-18 07:59:38
讲的很好，通俗易懂
课程评价 2022-11-22 21:55:47
讲的非常好
课程评价 2022-11-20 15:40:21
简洁明了，条理清晰，
课程评价 2022-11-12 15:10:30
齐老师的课程讲的非常好，很受益。刚开始听你讲这个课程，学习完这个课程就去听你的小规模纳税人。感谢老师！辛苦了。
课程评价 2022-11-05 17:36:21
这个课程不适合小白，更适合有基础的，因为讲解的时候，要凭空讲，不会板书太多，你的脑袋要想象得出老师讲的内容，否则，你很崩溃。
课程评价 2022-11-02 10:56:33
讲的非常好,收获满满!
课程评价 2022-11-23 14:23:46
讲得很好哟
课程评价 2022-10-24 15:41:55
老师讲得好，非常符合实际工作中容易忽略的问题。
课程评价 2022-10-16 20:40:49