你好老师，我们公司出口一批货物报关日期是9月份，当时销售部没有及时发来报关单，我现在需要填写9月增值税税申报表，我报无票收入，我等到2025年1月份再认证我的进项票，我现在2024年12把发票开出来，我等到2025年1月申报12月的增值税申报表时在再无票收入栏次里填写负数，可以吧，老师 还有就是，我2025年1月份申报12月的增值税申报表时，不会产生留底税额，留底税额是0，咱们讲课时不是说，期末留底税额跟免抵税额税小退谁，这怎么办，我都不用退税了是吗？后续我该怎么操作，老师麻烦你了。

石泽芳老师 解答

2024-12-29 13:16

期末留抵税额为0，不存在留抵税额和免抵税额比较大小来确定退税的情况呀，那自然就不涉及退税操作了。

尹会计15083119569 追问

2024-12-29 13:21

期末留抵税额为0，不存在留抵税额和免抵税额比较大小来确定退税的情况呀，老师您说这句话什么意思？不太懂？不是通过他们两个比较吗

石泽芳老师 解答

2024-12-29 13:31

简单来说，只有当有期末留抵税额时，才需要考虑它和免抵税额比较来确定退税情况；如果期末留抵税额是0，就不存在退税计算这种情况了。

尹会计15083119569 追问

2024-12-29 13:32

嗯嗯好的谢谢老师

石泽芳老师 解答

2024-12-29 13:35

能帮到你就太好了，祝你工作顺心、诸事顺遂~

尹会计15083119569 追问

2024-12-29 13:35

老师我们不用退税，就把那些单证资料准备好放好就行是吧

石泽芳老师 解答

2024-12-29 13:36

对的。如果你们目前不需要退税，仍然需要妥善准备和保存好出口退税相关的单证资料。

尹会计15083119569 追问

2024-12-29 13:36

嗯嗯好的谢谢老师

石泽芳老师 解答

2024-12-29 13:42

别客气！祝你工作顺利。

尹会计15083119569 追问

2024-12-29 13:43

谢谢老师

石泽芳老师 解答

2024-12-29 14:32

不客气，祝你工作顺心、诸事顺遂~