客户用代金券来抵货款 我做借 销售费用 贷 其他应付款 借其他应付款 贷主营业务收入 应交税费 可以不

阳光 追问

2018-06-01 08:42

可是我们经理说不能体现在收入里，是内账，  那个代金券后面供应商会通过返利返回给我们

邹老师 解答

2018-06-01 08:46

你好，如果是内帐，你可以这样处理    借；销售费用  贷；库存商品

阳光 追问

2018-06-01 10:03

再请问老师一个问题，，4月份有税务局代开了87679元的增值税专用发票，是不是6月底之前不超过9万元就不用交税啊，但是这个月老板又给我了9500元的收入，没有开票，我是不是可以做到7月份呢

邹老师 解答

2018-06-01 10:04

你好，发票是不免征增值税的 
没有开具发票9500需要在这个月做收入处理的

阳光 追问

2018-06-01 10:08

代开的部分，已经把税款交了，我的意思是这个月的9500是不是也要缴税啊

邹老师 解答

2018-06-01 10:09

你好，总额超过92700，无票收入就也需要缴纳增值税的

阳光 追问

2018-06-01 10:22

之前的会计直接做税控盘上的数，如果税控盘没有收入就直接0申报了呢？我应该怎么弄？

邹老师 解答

2018-06-01 10:23

你好，0申报了就不需要做收入分录啊

阳光 追问

2018-06-01 10:42

那我现在做的就是公司的内账喽

邹老师 解答

2018-06-01 10:43

你好，内帐根据单位发生的经济业务做相应账务处理就是了

阳光 追问

2018-06-01 10:54

我现在的问题是：收入有了但是无票收入，需不需要报税的时候报上啊，如果报上9万的免税额就超了，不报我应该怎么处理呢，凭证我已经写好了[可怜][可怜]

邹老师 解答

2018-06-01 10:55

你好，你在不涉及纳税申报的问题 
纳税申报是外账需要处理的事情 
外账通常会把无票收入放在以后季度申报

阳光 追问

2018-06-03 10:43

老师，还问一个问题，运输协议和发票要一起贴在粘贴单上吗

邹老师 解答

2018-06-03 14:29

你好，协议只是备查，不属于记账凭证的原始单据的