老师，我现在发现24年8月份账上的进项税额与进项税额转出，与税务系统网站上申报的金额有出入，这该如何调整，调账吗？但是我这边凭证上找到错误是业务招待费直接就把专票的进项税也进了费用，没有先做进项，再进项转出。账上进项3459.71，销项3813.59，进项转出101.59 税务申报表上是进项4873.33，销项3813.59，进项转出是3504.46，这个要怎么调整了，差额对不起来

蒲公英 追问

2024-12-20 15:20

老师，我现在查出来是进项税额看错了，余额看作发生 额，报税系统中多填了进项税额了3504.46元，那要怎么处理

蒲公英 追问

2024-12-20 15:27

这个单位反正进项有多的，能不能不管它

高辉老师 解答

2024-12-20 15:45

下次申报的时候调整下差额，最好是更正申报，如果涉及补交税款会有滞纳金，没有税款建议更正申报
因为系统会比对的

蒲公英 追问

2024-12-20 15:47

那更正申报24年8月的，直接只要更正这一个月的可以吗

蒲公英 追问

2024-12-20 15:52

我8月份的做的业务招待费，直接当普票做账了，然后实际上有税1413.62抵扣了，然后再进项转出，是做账到12月份了，那我申报要如何更正申报呀

蒲公英 追问

2024-12-20 15:53

但是抵扣是24年的8月抵扣的，账上没有做进项税和进项税转出，是在12月做了个分录

蒲公英 追问

2024-12-20 16:01

我做账进项税8月就只有3459.71，报税是不是要按我系统中实际勾选的进项4873.33报，然后12月份刚做了笔分录，借：进项税1413.62，贷进项税额转出1413.62

高辉老师 解答

2024-12-20 16:05

要把8月之后的都更正的，按照8月 9月到现在顺序更正


系统勾选的和申报的增值税额是一样的么，如果是一样的，就调账到12月，不去正申报，差异也在12月申报的时候调整

蒲公英 追问

2024-12-20 16:09

老师我就想问下，我12月份做的进项转出，要不要填在更正申报时8月份进项税转出1413.62

高辉老师 解答

2024-12-20 16:13

看你说的情况，是要更正的
8月申报3459.71   系统是勾选4873.33，更正实际的进项税额为4873.33

蒲公英 追问

2024-12-20 16:19

好的，那进项转出我也填入了1413.62

蒲公英 追问

2024-12-20 16:20

那我已经申报更正了，我再去调回来吗

蒲公英 追问

2024-12-20 16:25

老师，那我又调回来了，因为我勾选的税额与申报的进项4873.33是一样的，只是进项转出这个金额错了，我下次申报时调整好了

蒲公英 追问

2024-12-20 16:27

但是我还是有疑问，既然8月我勾选了，其中的1413.62元是业务招待费，进项税额转出是要8月转出的呀

蒲公英 追问

2024-12-20 16:29

我更正了8月份的，为啥我9-11月的都要更正了，为啥呀，是不是留抵的也变动了，那我要怎么更正，还是这个系统自动会带出来的

高辉老师 解答

2024-12-20 16:30

申报表    8月的报表进项税确认4873.33元，转出1413.62确认到8月之后的都可以
转出哪个月申报账务也做在那个月

蒲公英 追问

2024-12-20 16:32

老师，我现在更正来更正去说我已作废，更正失败的提示出来了

蒲公英 追问

2024-12-20 16:35

老师的意思是8月进项转出原来申报信息是3504.46是错误的，正确的应该为1413.62可以与做账12月一致再去申报吗？那不去更正申报也可以，是吗

蒲公英 追问

2024-12-20 16:43

问题是我做账进项税只有3459.71元，到时12有申报时看累计吗？老师是不是每个月申报系统中和我做账的要核对一下销项、进项、进项转出这些金额

高辉老师 解答

2024-12-20 16:51

那就是点错了，点成作废了，应该是点更正申报
可以把报表发给征纳互动让给你改

蒲公英 追问

2024-12-20 16:53

我是点更正申报的

蒲公英 追问

2024-12-20 17:00

要人工才可以吗？征纳互动

高辉老师 解答

2024-12-20 17:01

征纳互动 留言，把报表上传，盖好会给发短信或者发消息，可以选择发短信

蒲公英 追问

2024-12-20 17:04

我幸好有导出一份，PDF的但是报表上传不了，

蒲公英 追问

2024-12-20 17:06

找到了，照老师说的操作好了，非常感谢老师

高辉老师 解答

2024-12-20 17:32

好的，不客气，有问题再沟通