老师好，小规模纳税人 ,注册资本100万，实收资本为0，有A.B.C D股东，其中法人股东A占40% 其中B，C.D各占20%，C股东投资入股时100万，2024.11月财务报表累计净利润为亏损状态，现在C股东转让股权给A和B，请问需要交什么税

郭老师 解答

2024-12-18 14:57

如果是的话，转让的金额是多少？

郭老师 解答

2024-12-18 14:59

当时投资的时候做了哪个科目去查一下的？

郭老师 解答

2024-12-18 14:59

你好，当时收到钱的时候怎么做的？需要去确认一下。

郭老师 解答

2024-12-18 15:02

凭证，他当时打到公司账户的时候，有银行回单。去看银行回单是什么时间的，然后再去看一下你当月的这个记账凭证里面所有的业务。

郭老师 解答

2024-12-18 15:07

得做账不是吗？如果他做了借款，这个一部分就不能做投资款了呀。所以，你100万转让，这就是溢价转让。按照100×20%，需要交个税了，然后再交印花税。

郭老师 解答

2024-12-18 15:14

是的，是的。印花税按照转让的金额乘以万分之5减半。这个转让双方都需要交

借款是做了其他应付款

郭老师 解答

2024-12-18 15:17

需要交，不用交，不需要。

郭老师 解答

2024-12-18 15:17

不需要交不用交不需要交

郭老师 解答

2024-12-18 15:42

要100万转让的话，那就是溢价转让，需要交个税和印花税。

郭老师 解答

2024-12-18 15:48

是的对的是的对的。

郭老师 解答

2024-12-18 15:53

你去查他之前投资的吧，你们之前反正是没做到这个里面，他的初始投资是0。

郭老师 解答

2024-12-18 15:55

那也得有一个证明呀，他打款的证明呢。他转账的记录呢。

学无止境 追问

2024-12-18 14:58

是的，但是账上没有体现出来呀，现在账上实收资本为0

学无止境 追问

2024-12-18 14:59

他是20%的股权，那就是转让给其他的股东20%股权，A承担10%股权，C承担10%股权，那就是平价100万转吧

学无止境 追问

2024-12-18 15:01

老师好，怎么查，当时我还没有接手，查凭证还是报表？

学无止境 追问

2024-12-18 15:04

老师好，应该是投资装修的钱

学无止境 追问

2024-12-18 15:05

没有打到公司账户，现在公司实收资本为0

学无止境 追问

2024-12-18 15:09

老师好，只有C股东转让方需要交个税吧，A股东和B股东不需要交个税吧？ 印花税是怎么交的呀

学无止境 追问

2024-12-18 15:10

怎么看他有没有做借款呀

学无止境 追问

2024-12-18 15:16

老师好，请问除了交个税和印花税  还需要交纳其他的税吗？比如企业所得税

学无止境 追问

2024-12-18 15:38

老师好 没有做其他应付款，可能是他们自己私下转的账然后交了税

学无止境 追问

2024-12-18 15:46

那如果C股东100万转让需要交个税=100万*20%=20万个税，印花税=100万*万分2.5=250元，合计税费200250元？

学无止境 追问

2024-12-18 15:50

老师，这算样，老板会生气不，应为他的投资成本是100万，他本来就是平价转的，这样算等于他是赚了100万

学无止境 追问

2024-12-18 15:54

是呀，因为他们可能之前没有把钱打到公账上，而是直接花了钱投资在装修上去了吧