老师，应交税费-应交增值税（销项税额抵减）这个明细科目月末需要结转吗

坚持 追问

2024-12-18 11:32

是不是需要把应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（销项税额），应交税费-应交增值税（进项税额转出），应交税费-应交增值税（销项税额抵减）这4个科目接住到应交税费-应交增值税（转出未交增值税）或应交税费-应交增值税（转出多交增值税）科目上啊

郭老师 解答

2024-12-18 11:33

是的是的，是这么做的。

坚持 追问

2024-12-18 12:09

就是借：应交税费-应交增值税（销项税额）
             应交税费-应交增值税（进项税额转出）
             贷：应交税费-应交增值税（进项税额）
                    应交税费-应交增值税（销项税额抵减）     
如果是挤出借方余额，借记应交税费-应交增值税（转出多交增值税）
如果是挤出贷方余额，贷记应交税费-应交增值税（转出未交增值税）是吧

郭老师 解答

2024-12-18 12:12

是的对的是的对的

坚持 追问

2024-12-18 14:24

为什么这个不是结转到应交税费-应交增值税（转出多交增值税）

郭老师 解答

2024-12-18 14:24

出未交增值税和转出多交增值税在借方都是一样的，都是有留底。