老师，11月先有合同，预付货款，12月收到发票，12月是不是借：主营业务成本 借应交税费-待认证进项税额 贷：预付账款，这样做呀？

宁儿 追问

2024-12-12 11:19

我这样做，是不是对的？老师

郭老师 解答

2024-12-12 11:20

我没法判断你这个对应的收入是几月份，如果是11月份的话，那你应该在11月份就得做成本了。收入和成本需要匹配，你看一下对应的收入，你是做到了11月份还是12月份。

宁儿 追问

2024-12-12 14:04

11月份先付的款，我做的是借：预付账款，借财务费用，贷：银行存款 ，

郭老师 解答

2024-12-12 14:05

不用说你帐上做的，我想问一下，你这个成本对应的收入是几月份？

宁儿 追问

2024-12-12 14:40

12月做的销售的凭证，但预计三个月后回款，

郭老师 解答

2024-12-12 14:42

那就可以做到12月份的主营业务成本