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送心意

东老师

职称： 中级会计师,税务师

2024-12-11 14:54

记账方法
 
- 收到佣金时，借：银行存款等，贷：主营业务收入或其他业务收入等。
- 计提税金时，借：税金及附加，贷：应交税费——应交增值税（销项税额）、应交税费——应交企业所得税、应交税费——代扣代交个人所得税 。
- 实际缴纳税金时，借：应交税费——应交增值税（销项税额）、应交税费——应交企业所得税、应交税费——代扣代交个人所得税，贷：银行存款 。

云野 追问

2024-12-11 15:13

那我缴税应该缴纳什么税种，税率是多少？怎么缴纳？

东老师 解答

2024-12-11 15:14

这个你们是多外的收入是吧？

云野 追问

2024-12-11 15:15

协助国外客户在国内的辅助工作，收入是从国外汇入的

东老师 解答

2024-12-11 15:16

哦，这种情况属于企业自己的收入，只涉及到企业所得税

云野 追问

2024-12-11 15:24

不用缴纳增值税吗？毕竟是佣金收入

东老师 解答

2024-12-11 15:26

这种事这种是对外的，是不需要缴纳的

云野 追问

2024-12-11 15:44

那如果是境外企业给我们的技术服务费呢？我们都是开具的形式发票，我报税的时候是不是需要在增值税其他发票项下体现？

东老师 解答

2024-12-11 15:45

比如说你们想对外付款，这种情况你们是需要代扣代缴税费的

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记账方法 - 收到佣金时，借：银行存款等，贷：主营业务收入或其他业务收入等。 - 计提税金时，借：税金及附加，贷：应交税费——应交增值税（销项税额）、应交税费——应交企业所得税、应交税费——代扣代交个人所得税 。 - 实际缴纳税金时，借：应交税费——应交增值税（销项税额）、应交税费——应交企业所得税、应交税费——代扣代交个人所得税，贷：银行存款 。
2024-12-11 14:54:06
同学。境外佣金，你公司如果是居民企业，境内境外所得均按正常税率纳税。
2019-04-20 10:33:29
外销不缴增值税 可以退税的 你看下你们符合退税要求吗？
2025-03-01 11:08:34
借：银行存款 380.24 贷：主营业务收入 344.93 应交税费-增值税-销项 35.31
2021-09-08 15:57:48
您好，要代扣代缴企业所得税的，这是源泉扣缴，还有增值税，附加税
2024-08-07 19:00:53
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