我们母公司名下有公租房小区，我们子公司和母公司签订有委托管理协议，委托子公司管理车位租金储藏间租金事项，然后子公司又和另外和我们没关系的管理这个小区物业公司来签订有协议，委托物业公司对车位及储藏间进行出租等管理事项，最后每半年将取得的租金收入扣除去管理期间发生的费用，由我们子公司和物业公司进行四六分。那么子公司收到这个钱该按照什么数额交增值税？还需要交什么其他税吗？

嘟嘟宝贝 追问

2024-12-10 11:27

假如说租金收入是10万，扣除费用1万，还剩余9万，然后两家四六分，那我们如果按照3.6万确认收入，那我们没有成本可结转啊

嘟嘟宝贝 追问

2024-12-10 11:28

他们给我们有个收入支出明细单，上面写的是按照利润的40%给我们，这个仅仅是简单的收入减去支出，没有涉及到任何税费计算的的数。

廖君老师 解答

2024-12-10 11:38

您好，我们不用支付费用给母公司的话，确实没有成本的，母公司的折旧没有收入也是不合理的，

嘟嘟宝贝 追问

2024-12-10 11:51

那像我们这种情况怎么做合适？而且这个发票怎么开？

廖君老师 解答

2024-12-10 11:57

您好，母公司有折旧，就要收这个收入的大部分，至少要比折旧金额要大，物业公司开票给子公司，子公司开票给母公司，开的都是不动产租赁

嘟嘟宝贝 追问

2024-12-10 13:25

我们公司收钱，怎么开票给物业公司，子公司要给母公司一部分钱，那是不是应该是母公司给子公司开票？

廖君老师 解答

2024-12-10 13:35

您好，收钱的就是开票方，拿到发票的给钱
子公司要给母公司一部分钱， 是母公司给子公司开票