老师，您好，在今年5月份的时候有一张进项票，因有些错误，在今年11月份的时候对方红冲从新开了一张，这种情况下： 1、需要怎么做账，2、这张发票在之前月份已经认证抵扣了，12月份税务申报的时候我好需要怎么操作，不能从新再去认证了吧？

你好老师 2024年2月份勾选进项票需要做进项票转出，那么电子税务局申报表需要修改哪几个报表？

答： 增值税及附加税费申报表（一般纳税人适用） 第 14 栏 “进项税额转出”：填写需要转出的金额。 第 19 栏 “应纳税额”、第 24 栏 “本期应补（退）税额” 会根据转出额自动重新计算。 《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细） 第 13 栏 “本期进项税额转出额”：填写转出总额。 第 14-23 栏：根据转出原因，填写到对应明细栏次（如：用于集体福利、个人消费填在第 15 栏；非正常损失填在第 16 栏等）。 附加税费申报表 当增值税应纳税额因进项转出而增加时，城建税、教育费附加、地方教育附加的计税依据也会相应增加，需要同步调整附加税费申报表的计税依据和应纳税额。

老师，您好，在今年5月份的时候有一张进项票，因有些错误，在今年11月份的时候对方红冲从新开了一张，这种情况下：1、需要怎么做账，2、这张发票在之前月份已经认证抵扣了，12月份税务申报的时候我好需要怎么操作，不能从新再去认证了吧？

答： 同学你好 11月份对方开了红字发票，就要做进项税转出，分录也冲红。 收到新票以后，重新入账，发票重新认证抵扣。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师您好 我们是新成立的公司 这月没有销项发票 只有一张申请专利的进项票 我做税务申报是不是就是零申报就可以了

答： 可以的，可以这么做的。