老师，你好。公司与公司之间的往来账有税务风险吗？

活力的芝麻 追问

2024-12-06 11:34

就是我们老板娘自己是出纳，总喜欢这个公司的钱转那个公司，那个公司转这个公司，来回不停的转账

羊小羊老师 解答

2024-12-06 11:35

老板娘在公司之间频繁转账可能存在税务风险，如被认定为资金拆借未按规定缴纳增值税、不符合独立交易原则而被纳税调整等情况。

活力的芝麻 追问

2024-12-06 11:44

就是出纳老棉娘喜欢把A公司的钱转到B公司，然后又把B公司的钱转到A公司，来回不停的转，这种情况有风险没？

羊小羊老师 解答

2024-12-06 11:47

老板娘这种在 A 公司和 B 公司之间来回不停转账的行为有风险，可能会引起税务机关关注，涉及资金拆借未纳税、不符合独立交易原则导致利润转移被纳税调整等税务风险，还会造成账目混乱和财务风险。

活力的芝麻 追问

2024-12-06 11:50

公司间来回转账，不存在利润转移吧

羊小羊老师 解答

2024-12-06 11:54

有可能存在的利润转移

活力的芝麻 追问

2024-12-06 12:01

有可能是存在是怎么理解

羊小羊老师 解答

2024-12-06 12:02

比如关联公司之间通过转账操纵利润分配、利用税收优惠避税，非关联公司也可能通过虚构交易或不合理定价借转账来转移利润。

活力的芝麻 追问

2024-12-06 14:04

同一个法人不同的公司之间相互转账，是不是属于你所说的“关联公司通过转账操作利润分配”？

羊小羊老师 解答

2024-12-06 14:18

同一法人的不同公司相互转账可能属于关联公司通过转账操作利润分配，若处于不同纳税环境，法人可能借此转移利润以减少整体纳税额。

活力的芝麻 追问

2024-12-06 14:39

到时同一法人不同公司，可不可以相互转款？

羊小羊老师 解答

2024-12-06 14:45

同一法人的不同公司通常可以相互转款，但需有真实业务背景、遵循相关财务及税务规定并妥善留存凭证，否则可能引发财务混乱、税务风险或法律问题。

活力的芝麻 追问

2024-12-06 14:56

同一法人的不同公司相互转款，没有真实业务，就是单纯的互转。请问有哪些税务风险？

羊小羊老师 解答

2024-12-06 15:01

同一法人的不同公司单纯互转资金，可能存在增值税方面的未缴纳资金拆借利息对应的增值税、虚开发票风险，以及企业所得税方面的不合理费用扣除或收入确认风险，从而引发税务问题。

活力的芝麻 追问

2024-12-06 15:05

同一法人的不同公司单纯互转资金，这样属于资金拆借吗？

羊小羊老师 解答

2024-12-06 15:07

同一法人的不同公司单纯互转资金有可能被认定为资金拆借，不过若能证明是出于合理资金管理目的且无借贷典型特征等情况也可能不被认定为资金拆借。

活力的芝麻 追问

2024-12-06 15:13

你这种公司出纳就是老板娘自己，公司账户资金转给法人私账和不同公司的这种行为，做账报税会计会承担税务风险吗？还是说出纳自己承担税务风险？

羊小羊老师 解答

2024-12-06 15:15

如果会计知晓资金转账存在税务风险却仍进行不规范账务处理和不实申报，会承担税务风险；若会计是在不知情或被迫情况下，且能证明自己按规定操作，出纳（老板娘）可能承担主要税务风险。

活力的芝麻 追问

2024-12-06 16:17

问题是，老板娘不会听，自己想怎么转就怎么转

羊小羊老师 解答

2024-12-06 16:29

嗯嗯，这个您告知她风险即可，决定在她嘛