送心意

阳老师

职称中级会计师

2018-05-28 18:31

你好,在所得税主表中显示有总共的所得税

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-05-28 18:33

我刚才的问题没说清楚,是所得税费用在企业所得税年度汇算清缴报表中怎么反映呢?

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-05-28 18:34

原来利润是负数,后来有调整账务,得出个所得税负数-182.59,汇算清缴应填列在哪里呢

阳老师 解答

2018-05-28 18:34

你好,你是说所得税费用总金额还是?

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-05-28 18:36

这个您看一下

阳老师 解答

2018-05-28 18:37

你好,你不需缴纳所得税的,需退税

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-05-28 18:40

是这个182.59我应该在汇算清缴的表格里怎么填呢? 
好象没有这个填列项 
这个所得税费用相对应的科目是递延所得税资产

阳老师 解答

2018-05-28 18:56

你好,报表中没有递延所得税资产科目,你这个代表你多缴纳的税费

萌哒哒的小萝卜 追问

2018-05-28 18:57

不讨论这是什么科目了,利润表上的所得税费用在汇算清缴时应填列哪里呢?

阳老师 解答

2018-05-28 19:07

你好,所得税是根据你的其他表格填列后自动进行生成的

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你好,利润表的所得税费用就是用来核算企业所得税的 企业所得税计提的时候计入所得税费用,而不是计入税金及附加科目 季度所得税 应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额
2020-06-24 19:30:45
你好,在所得税主表中显示有总共的所得税
2018-05-28 18:31:29
按照正确改正即可
2018-01-09 18:13:42
你好!是的,你的理解正确。
2017-10-19 10:47:09
你好,看你们这笔所得税费用该列数据最上面一行是写的本月还是本季或者是本年,那么就是对应属于相应期间的了
2018-10-15 09:42:55
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