23年8月我司收到一张纸质专票且已入账已付款增值税已抵扣，本月（2024年11月）因该笔业务终止，双方协商退款，对方全额退款且已开具全额负数增值税专票。那我本月就这笔业务该如何做分录呀？

上月已抵扣的增值税专用发票已入账未付款本月收到同等金额的负数专用发票该如何做分录？

答： 您申请开具红字发票信息表时，要做 例如 借：原材料 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出） 收到红字发票时，做 借：原材料 负数 贷：银行存款等 负数

去年12月签订的设备备件合同，对方始终未发货且开具了全额发票，我方已全额付款，准备让对方退款，该如何办理。谢谢

答： 您好 请问对方开具的发票给您单位了么

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

去年开的增值税专票，对方已抵扣，并已经全额付款，今年因为其他原因，要求开票方退部分款，开票方应该怎么处理呢？

答： 你好！ 对方提交红字信息表，你这边开红字发票。