老师，如果上个月收到发票认证抵扣了，次月发现做错了作废重新开了一张，借：管理费用，借：应交税进项，贷：银次月我做分录时，做哪几笔？

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2018-05-24 16:03

你好
借：管理费用贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）贷；应交税费-未交增值税
借；应交税费-未交增值税贷；银行存款

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您好，不会，这个不影响的，你进项转出就可以答

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