员工之前代垫5000元支付门面租金给房东了，员工来报销，但是没有发票，这个怎么处理做分录？

员工之前代垫5000元支付门面租金给房东了，员工来报销，但是没有发票，这个怎么处理做分录？

答： 凭支付记录做费用账，汇算时纳税调增

现在来处理往年的预付账款（预付给股东、员工），支出项是以前年度的装修、房租，因为没取得发票就一直没在账上记录，现清理，这个要怎么做？补发票来怎么调整？风险？

答： 你好，预付账款（预付给股东、员工），支出项是以前年度的装修、房租。 这个以前是在管理费用，跨年了， 借以前年度损益调整--管理费用 贷预付账款 借利润分配---未分配利润 贷以前年度损益调整--管理费用 补发票来调整没多大风险

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我们公司代员工代收代付了下房租，当时收到员工的钱时做的其他应付，代员工付房租时就把其他应付冲掉了，但房东给我们公司开了一张增值税专票，怎么处理呢

答： 你好，代收代付的不用发票的，你可以退回去，或者是你们选择不抵扣，选直接不用做账。