老师，我想问一下 公司负担了员工个人部分的社保 应该怎么做账，不想做到福利费里面

Ada～冲啊 追问

2024-10-30 15:14

借：管理费用-工资 5300

    贷：应付职工薪酬-工资 5300

计提公司负担社保：

借：管理费用-社保 700

    贷：应付职工薪酬-社保 700

发放工资：

借：应付职工薪酬-工资 5300

    贷：银行存款 5000

    贷：其他应付款-个人负担社保 300

支付社保：

借：应付职工薪酬-社保 700

借：其他应付款-个人负担社保 300

    贷：银行存款 1000

Ada～冲啊 追问

2024-10-30 15:14

我在网上搜的 分录这么做的，但是其他应付款不是本来就是扣员工的工资吗 这里是假装扣了员工工资吗？

宋生老师 解答

2024-10-30 15:15

你好，这个分录是没问题的。