老师，我们是销售方，之前给对方开票，按打折前开的票，专票，对方已抵扣，但是收款对方按打折后给我们打的款，之前的会计按打折前记的账，现在冲红之前的发票，但是对方已经抵扣，没有及时确认发票冲红确认单，那这种情况，如果对方不愿意冲红重开的话，我们这边应怎么调整呀

老师，我们是销售方，之前给对方开票，按打折前开的票，专票，对方已抵扣，但是收款对方按打折后给我们打的款，之前的会计按打折前记的账，现在冲红之前的发票，但是对方已经抵扣，没有及时确认发票冲红确认单，那这种情况，如果对方不愿意冲红重开的话，我们这边应怎么调整呀

答： 您好，就是坏账，账上的应收收不到，这个也没有办法，前任不专业，哪有按销售折扣前的金额开票嘛 借：营业外支出 贷：应收账款

老师  对方开错名称，之前我们已抵扣的发票，和对方红冲的发票。我方这边没发票，要怎么入账？

答： 需要找对方要开错发票与红冲发票

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，对方一月份开过来一张普票，我们现在12月份发现对方应该开专票给我们，所以对方就冲红了。为什么对方可以直接冲红呢？不用我们这边确认吗？正常是不是只有专票冲红才需要对方确认？如果这样的话会不会出现对方开票给我们，然后后面反悔了，自己冲红了，我们也发现不了啊？

答： 普通发票可以由开票方直接冲红，而不需要受票方确认，主要原因及相关情况如下： 普通发票可直接冲红的原因 发票管理规定：根据发票管理相关规定，对于普通发票，在发生销货退回、开票有误等情形时，开票方可以在发现问题后直接开具红字发票进行冲销。这是因为普通发票不涉及进项税额抵扣等复杂问题，操作相对简单，主要目的是确保开票方能够及时更正错误或处理相关业务变更。 业务实质与责任认定：从业务实质角度看，开票方对所开具发票的真实性、准确性负责。如果开票方发现发票开具错误，有权且有责任及时进行冲红处理，以保证自身账务处理和纳税申报的准确性。 与专票冲红的区别 专票冲红需确认的原因：增值税专用发票涉及进项税额抵扣，处理更为严格。如果受票方已将专票用于申报抵扣等，需要由受票方发起红字发票信息表，经税务系统校验通过后，开票方才可开具红字专票。这是为了避免出现开票方随意冲红，而受票方已抵扣进项税额的情况，保证增值税抵扣链条的完整性和准确性。 流程差异：普通发票冲红，开票方直接在开票系统中按规定流程操作即可。专票冲红则区分多种情况，如受票方是否认证抵扣等，流程相对复杂，需要双方配合及税务系统的严格校验。 防范对方随意冲红的措施 合同约定：在合同中明确发票开具的相关条款，包括发票类型、税率、冲红条件等，约定未经双方协商一致，开票方不得随意冲红发票，如违反约定需承担相应的违约责任。 定期核对：企业应定期对取得的发票进行核对，包括发票信息、业务内容等。可建立发票台账，记录发票的取得、入账、抵扣等情况，及时发现异常。 加强沟通：与供应商保持良好的沟通，及时了解业务动态和发票处理情况。对于金额较大或重要的发票，可要求对方在冲红前提前告知。