老师，请问一下，24年Q1企业所得税月度申报表及财务报表有错误，从Q2开始已更正。新版电子税务局里可以直接线上更正报表。24年Q1的财务报表已更正，但24年Q1企业所得税月度报表不允许更正，显示“您本税期以后还存在申报信息,不允许更正或作废本税期的申报。”这样是不是说明税务局会以我Q2提交的数据为准，不用再操作Q1单企业所得税月度申报表

`Chang 追问

2024-10-23 17:30

2季度的利润表的余额类目和1季度不一样也没关系吗，因为2季度里更正了类目

`Chang 追问

2024-10-23 17:32

所得税预缴申报表里 资产总额最开始以为是公司注册额，Q1写的100w，后面更正为实际销售额，可以吗

廖君老师 解答

2024-10-23 17:38

您好，所得税那个申报表里没有资产总额的，累计的收入，成本，利润总额跟6月利润表的累计数一样就可以 了
 我们累计的收入.成本不比Q1小就可以 的（就是逻辑上符合）

`Chang 追问

2024-10-23 17:45

这里的总额最开始不知道 Q1-Q2写的都是100w，现在更正为实际累计收入，会显示和之前相差50%，这种会有影响吗

廖君老师 解答

2024-10-23 17:47

您好，这是真实的数据没有影响的，收入增加也是好事

`Chang 追问

2024-10-23 17:50

最开始报税写的是100w，现在更正都不到100w，也没问题吗？

廖君老师 解答

2024-10-23 17:55

您好，您说的是总资产么，没有亏损这是不行的，不合逻辑

`Chang 追问

2024-10-23 17:57

老师您说没有亏损是指？

`Chang 追问

2024-10-23 17:59

这是《企业所得税预缴申报月度报表》里的总资产，每个季度里的资产，主要是购买了拍摄器材，属于固定资产，这种应该算在总资产金额里吧

廖君老师 解答

2024-10-23 18:02

您好，这个表是从我们负债表的资产总额那里抄过来的，您填的数据是自已单独计算的吗

`Chang 追问

2024-10-23 18:03

是资产负债表里的总额累计的，我没有单独计算

廖君老师 解答

2024-10-23 18:06

哦哦，您的意思1季度 申报后我们改账改表的，但电子税务局的资产总额是更正前的，那差异这么大， 我们还是更正申报1季度 

`Chang 追问

2024-10-23 18:09

目前Q2-Q3这里的金额都已经更正，但Q1《企业所得税月度预缴申报》显示如图，必须需要到线下申请吗

廖君老师 解答

2024-10-23 18:13

您好，那得去税务大厅更正了，现在电子税务更正所得税申报表一年超过3次也不能自已在线上更正了，要去税务大厅更正

`Chang 追问

2024-10-23 18:16

好的，谢谢老师！

廖君老师 解答

2024-10-23 18:17

 亲爱的朋友，您太客气了， 祝您工作顺利，生活顺意~