资产加速折旧、摊销（扣除）优惠明细表怎么填，今年7月购入固定资产，8月开始折旧，8月又购入固定资产，9月开始折旧，由于我们是小规模纳税人，对方给我们开的13个点的专票，含税金额500多万，不含税金额是442万，领导要求不含税金额入账，今年11月份准备要变更成一般纳税人，

最后的倔强 追问

2024-10-23 11:25

我这次原值是按照含税金额填写还是不含税金额填写

朴老师 解答

2024-10-23 11:26

进项抵扣了就按不含税的
进项不抵扣的就按价税合计

最后的倔强 追问

2024-10-23 14:09

直线摊销也要填这个表吗

朴老师 解答

2024-10-23 14:11

对的
这个都要填写的

最后的倔强 追问

2024-10-23 14:12

同一个类型的固定资产。不通月份购进，是不是要分开填写

最后的倔强 追问

2024-10-23 14:13

纳税调整金额需要填写吗

最后的倔强 追问

2024-10-23 14:15

同一个类型的固定资产，不同月份购进，7月购进不含税金额300万，8月购进不含税金额230万，是不是就不需要填这个表了，，

朴老师 解答

2024-10-23 14:18

同学你好
都要填写的

最后的倔强 追问

2024-10-23 14:22

老师你帮我看一下，我填得对不对

最后的倔强 追问

2024-10-23 14:22

老师你帮我看一下，我填得对不对

朴老师 解答

2024-10-23 14:30

同学你好

看着没问题

最后的倔强 追问

2024-10-23 14:59

好的，谢谢

朴老师 解答

2024-10-23 15:02

满意请给五星好评，谢谢

最后的倔强 追问

2024-10-23 15:07

错误提示
《A201020固定资产加速折旧(扣除)优惠明细表》
优惠事项【500万元以下设备器具一次性扣除】不能重复选择！

朴老师 解答

2024-10-23 15:12

1.检查表格填写内容，确认是否存在对同一固定资产多次选择该优惠事项的情况。如果有，只保留一处选择。

最后的倔强 追问

2024-10-23 15:14

购进两个类型的固定资产，7月购进电脑和汽车，8月又购进汽车，这种情况怎么填写，都合计填写在一起吗

朴老师 解答

2024-10-23 15:15

是的

你账上都一次性折旧了吗

最后的倔强 追问

2024-10-23 15:26

账上没有用一次性折旧，账上用的话直线法折旧

朴老师 解答

2024-10-23 15:30

那就按折旧的金额填写
原值累计折旧
还有本期折旧

最后的倔强 追问

2024-10-23 15:34

意思还是要填这个表

朴老师 解答

2024-10-23 15:35

没有一次性折旧不用填写这个表
只需要填写正常折旧的

最后的倔强 追问

2024-10-23 15:38

没有加速折旧就可以不填这个表是吧

朴老师 解答

2024-10-23 15:41

嗯
没有加速折旧不用填写