老师您好，制造费用折旧、房租可以调整到管理费用吗？

香香 追问

2024-10-22 10:41

老师当初做的时候是借：制造费用-折旧 500  贷：累计折旧 500  借：制造费用-房租 500  贷：预付账款 500 当初每个月月底结转到生产成本借生产成本1000贷制造费用-折旧 500制造费用-房租 500是这样的。那我现在要把折旧和房租调到管理怎么调，麻烦写个完整分录。

文文老师 解答

2024-10-22 10:45

借：管理费用 贷：生产成本

香香 追问

2024-10-22 10:48

老师不用冲销吗？我直接借管理费用-折旧 500 房租500 生产成本1000，是这样的吗？那制造费用不是没变吗？

文文老师 解答

2024-10-22 10:49

制造费用已经转到生产成本了，不用再冲了

香香 追问

2024-10-22 11:05

好的，谢谢老师。老师那人员工资我也需要调整到管理费用怎么调整，当初做的时候是借生产成本-直接 人工贷应付职工薪酬。

文文老师 解答

2024-10-22 11:06

借：管理费用 贷：生产成本-直接人工

香香 追问

2024-10-22 11:09

老师我还想问一下，那制造费用、房租、折旧，金额不是没有调整吗？

文文老师 解答

2024-10-22 11:13

制造费用已经结转走了，余额为0了

香香 追问

2024-10-22 11:16

老师那我原来做的贷：累计折旧 500， 贷：预付账款 500 这个做的话这个余额不用冲吗？

文文老师 解答

2024-10-22 11:18

为什么要做累计折旧？

香香 追问

2024-10-22 11:20

老师当初做的时候是借：制造费用-折旧 500  贷：累计折旧 500  借：制造费用-房租 500  贷：预付账款 500 当初每个月月底结转到生产成本借生产成本1000贷制造费用-折旧 500制造费用-房租 500是这样的。
老师那就是说不用管累计折旧，预付账款了是吗？直接按您调整的分录就可以了是吗？

文文老师 解答

2024-10-22 11:26

不用管累计折旧，预付账款 
直接按老师调整的分录就可以

文文老师 解答

2024-10-22 11:26

不用管累计折旧，预付账款 
直接按老师调整的分录就可以

香香 追问

2024-10-22 11:30

好的谢谢老师，老师是这样的那我们半成品没结转，原料可以调整到研发费用吗？当初的分录是借生产成本-直接材料贷原料。

文文老师 解答

2024-10-22 11:36

借：研发费用 贷：生产成本-直接材料

香香 追问

2024-10-22 11:41

谢谢老师终于问明白的老师了，感谢耐心回答。

文文老师 解答

2024-10-22 11:42

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！

香香 追问

2024-10-22 11:55

老师您好我在调整分录上备注应该怎么注明一下呢？后面还用附件吗？

文文老师 解答

2024-10-22 11:56

后面不需要相关附件

香香 追问

2024-10-22 12:00

好的谢谢老师，感谢。

文文老师 解答

2024-10-22 12:01

好的，祝你工作顺利！