老师 固定资产转投资性房地产计提折旧后还需要做什么吗？折旧分录是借主营业务成本 贷投资性房地产

微信用户 追问

2024-10-21 17:24

可是资产负债表不平 相差的是这个分录所做的金额

宋生老师 解答

2024-10-21 17:26

你好，你主营业务成本有没有结转

微信用户 追问

2024-10-21 17:32

主营业务成本没有结转

宋生老师 解答

2024-10-21 17:34

你好 ，这个你需要结转才行

微信用户 追问

2024-10-21 17:39

因为合同里面注明了出租前五个月为经营免租期 是不收租金的 但是折旧分录从出租次月开始做 那么怎么结转成本呀?

宋生老师 解答

2024-10-21 17:40

你好，这个你可以把租金分摊。

微信用户 追问

2024-10-21 17:49

老师 能具体说一下怎么做吗

宋生老师 解答

2024-10-21 17:50

你好，我的意思是说，比如你一共住了36个月，只收了30个月的租金，那么你就把这个总的租金除以36。

宋生老师 解答

2024-10-21 17:50

当然你也可以直接把免租期的这部分计入到管理费用。不要计入到成本

微信用户 追问

2024-10-21 19:44

那折旧分录就做成借管理费用 贷投资性房地产累计折旧吗

宋生老师 解答

2024-10-21 20:15

你好，是的，就是这样了

微信用户 追问

2024-10-21 20:29

管理费用的二级科目需要写什么吗

宋生老师 解答

2024-10-21 20:48

这个是管理费用折旧费

微信用户 追问

2024-10-21 21:25

老师 改过后还是不行

宋生老师 解答

2024-10-21 21:33

您好，你是哪个地方有问题

微信用户 追问

2024-10-21 21:39

分录改成借管理费用 贷投资性房地产累计折旧后 资产负债表依旧不平 依旧相差之前那个金额

微信用户 追问

2024-10-21 23:20

老师 结转成本分录是借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额吗

宋生老师 解答

2024-10-22 07:27

你好，结转成本分录是借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额吗？这个是收入的分录。
估计是你的软件上，投资性房地产的余额并没有减少，这个公式没有设置减少投资性房地产的金额