既是高企，又是科技型中小企业填了A107012研发费用加计扣除优惠明细表，还要填研发项目可加计扣除研究开发费用情况归集表吗

zr 追问

2018-05-21 19:08

老师，帮看一下除了我勾选的这些表外，还该填什么表

楠楠老师 解答

2018-05-21 19:11

建议107042选上

zr 追问

2018-05-21 19:13

但我们不是软件和集成电路企业，也要选吗

楠楠老师 解答

2018-05-21 19:14

不是软件企业吗？我看你们做研发加计扣除，以为你们是。那如果不是就不选

zr 追问

2018-05-21 19:16

我们是研发电机的

楠楠老师 解答

2018-05-21 19:18

那不用选

zr 追问

2018-05-21 19:21

老师，再请教一下，我们投资200万到乙公司，购买他们的产品发生关联交易，这张表勾选全没有

楠楠老师 解答

2018-05-21 19:22

同学，这个我实在看不清楚

zr 追问

2018-05-21 19:25

这张能看清吗

zr 追问

2018-05-21 19:28

重新发一张

楠楠老师 解答

2018-05-21 19:46

对乙公司达到控制了吗？占股多少？ 如果达到控制 恐怕需要填报合并报表

zr 追问

2018-05-21 19:49

占股65%,合并报表咋个填哦，没填过，往年都没填

zr 追问

2018-05-21 19:55

我们财务报表从来没做过合并报表

zr 追问

2018-05-21 20:02

乙公司是被投资公司，那张权益投资表是不是不用填

楠楠老师 解答

2018-05-21 20:02

各地要求不一样，既然往年没填报那就不填报。

zr 追问

2018-05-21 20:20

被投资公司用不用填权益投资表

楠楠老师 解答

2018-05-21 20:34

需要

zr 追问

2018-05-21 20:36

被投资公司的投资总额为0，权益投资表怎么填

楠楠老师 解答

2018-05-21 20:42

建议参考以下说明填列 
G109000《权益性投资表》填报说明 
  
本表适用于企业填报本报告年度所属期间内获得或者存续的权益性投资情况。 
一、有关项目填报说明 
1.“100权益性投资情况”第1列“所有者权益金额”：填报企业每月资产负债表所有者权益加权平均金额＝（所有者权益期初余额＋所有者权益期末余额）÷2。 
2.“100权益性投资情况”第2列“实收资本（股本）金额”：填报企业每月资产负债表实收资本（股本）加权平均金额＝（实收资本（股本）期初余额＋实收资本（股本）期末余额）÷2。 
3.“100权益性投资情况”第3列“资本公积金额”：填报企业每月资产负债表资本公积加权平均金额＝（资本公积期初余额＋资本公积期末余额）÷2。 
4.“100权益性投资情况”第4列“平均权益投资金额”：权益投资为企业资产负债表所列示的所有者权益金额。如果所有者权益小于实收资本（股本）与资本公积之和，则权益投资为实收资本（股本）与资本公积之和；如果实收资本（股本）与资本公积之和小于实收资本（股本）金额，则权益投资为实收资本（股本）金额。 
5.“200权益性投资股息、红利分配情况”中第1列“股息、红利金额”：填报本报告年度内企业股东会或股东大会作出利润分配或者转股决定分配的股息、红利金额合计。 
6.“300权益性投资股息、红利分配给前5位股东情况”中项目：填报本报告年度内企业股东会或股东大会作出利润分配或转股决定分配给前五位股东情况，包括股东名称、股东类型、国家（地区）等信息。 
二、表内、表间关系 
（一）表内关系 
1.“100权益性投资情况”第4列=第1列、第2列、第2+3列三者中金额最大项。 
2.“100权益性投资情况”中第13行第4列＝（第4列第1+2+3+4+5+6+7+8+9 
+10+11+12行）÷12。 
  3.“200权益性投资股息、红利分配情况”中第1列＝第2+3+4+5列。 
（二）表间关系 
1．“100权益性投资情况”中的第13行第4列=G100000“202年度平均权益投资金额”栏。

zr 追问

2018-05-21 20:51

这张表的数字与基础信息表的投资总额有关系没有

楠楠老师 解答

2018-05-22 08:41

建议以咨询当地税务局为准