假如我们公司帮别的公司开发票，但是我们之间没有业务往来，别的公司只给我们公司付税点，这个账应该怎么走呢？

@&¥ 追问

2018-05-21 17:48

外帐

邹老师 解答

2018-05-21 17:48

你好  
根据开具发票金额   借；应收账款    贷；主营业务收入   应交税费-应交增值税（销项税额） 
跟收到税点金额  借；银行存款  贷；应收账款

@&¥ 追问

2018-05-21 17:51

这样的话，“应收账款”平不了呀

邹老师 解答

2018-05-21 17:51

你好，是的，无法冲平的 
因为你开具发票与收款金额不一致

@&¥ 追问

2018-05-21 17:53

“应收账款”要一直挂着吗？

邹老师 解答

2018-05-21 17:54

你好，没有收回就需要挂账的 
这个就是虚开发票带来的账务无法冲平的问题

@&¥ 追问

2018-05-21 17:54

会有税务风险吗？

邹老师 解答

2018-05-21 17:55

你好，有很大的税务风险的

@&¥ 追问

2018-05-21 17:57

这笔业务不走外帐的话，可以吗？

邹老师 解答

2018-05-21 17:59

你好，开具了发票就必须做外账的，否则收入，增值税，银行都与你发生情况对不上的