做了外地项目，预交增值税和所得税，这个月应该如何申报增值税和做账

宋生老师 解答

2024-10-11 13:33

所得税是填入到特殊事项预缴所得税里面。

玻璃心 追问

2024-10-11 13:38

预交的增值税和所得税要做什么分录吗？

宋生老师 解答

2024-10-11 13:39

你好，这个借应交税费，应交增值税预缴税金。贷银行存款。
然后所得税是借，所得税费用贷，应交税费，应交企业所得税，然后缴纳借，应交税费应交企业所得税贷，银行存款。

玻璃心 追问

2024-10-11 13:55

增值税月底要结转的吧？

宋生老师 解答

2024-10-11 13:58

你好，是的，这个是要结转的。