老师 现在在弄汇算清缴 为什么显示填报的是【小企业会计准则】,实际申报的是【一般企业会计准则】。 我们公司本来填报的就是小企业准则 而且我实际申报的就是系统跳出来的啊

Monica 追问

2018-05-19 18:56

我选了啊   所得税基础信息表里选的就是小企业会计准则啊     它意思是说我实际申报的报表市一般企业准则  我不知道我实际申报的报表为什么是一般企业准则

阳老师 解答

2018-05-19 19:06

你好，你之前信息采集的时候备案的是一般会计准则，需去税务大厅进行更正后申报

Monica 追问

2018-05-19 19:21

好的知道了，感谢老师

Monica 追问

2018-05-19 19:25

对了老师，这个信息采集第一次备案后就不能网上修改了吗？第二次修改就一定要去税务局吗？

阳老师 解答

2018-05-19 19:40

你好，对备案的时候是备的什么就要按什么申报，如果要修改需去税务大厅进行修改

Monica 追问

2018-05-20 08:39

老师，我再问下，上次财务制度备案的时候不小心弄成一般企业了，汇算清缴时所得税基础信息表里选的就是小企业会计准则啊 说我实际申报的报表与填报不一致。那我可以这次申报就在所得税基础信息表先选一般企业准则 吗？以后再去税务局改成小企业准则？

阳老师 解答

2018-05-20 08:41

你好，你也可以这次选一般会计准则，申报之后在去修改成小企业会计准则，申报期马上结束了抓紧时间申报

Monica 追问

2018-05-20 08:43

好的，非常感谢

Monica 追问

2018-05-20 08:43

你回复一下我马上评价

阳老师 解答

2018-05-20 09:11

不谢，有什么不懂的问题随时欢迎提问，麻烦你给我点评一下，谢谢

Monica 追问

2018-05-20 09:16

老师，我按四月份调账后的数据申报了汇算清缴，不过我四月份账还没做，我可以六月份的时候做四五月份的账吗

Monica 追问

2018-05-20 09:17

税务局会不会来公司审查啊这段时间，要是我四五月份账现在还没做有没有什么问题

阳老师 解答

2018-05-20 09:32

你好，汇算清缴是报17年的，不是报18年的

Monica 追问

2018-05-20 09:34

嗯，我意思是说我调了17年的账，这个分录要体现在四月份的账上，所以这么问

阳老师 解答

2018-05-20 09:35

哦，你18年可以调17年的账，就体现在18年4月份账上

Monica 追问

2018-05-20 09:35

把管理费用调成营业成本，而且数据已经报了汇算清缴了。到时候调的分录做在四月份账上

Monica 追问

2018-05-20 09:36

嗯嗯，所以问这段时间税务局会不会来查，我四月份账想放到六月份做有没有影响

阳老师 解答

2018-05-20 09:36

你好，你是在纳税调整表里进行调整的还是？

Monica 追问

2018-05-20 09:36

嗯直接调了数据

Monica 追问

2018-05-20 09:36

在表上

Monica 追问

2018-05-20 09:37

然后到时候账上调做到四月份

阳老师 解答

2018-05-20 09:38

你好，你不需要调账了，汇算清缴调表不调账

Monica 追问

2018-05-20 09:38

因为之前劳务成本都记了管理费用，所以要把管理费用调回劳务成本。之前没有成本，表上收入与成本不配，所以要把成本填上，直接表上先把管理费用调成了成本，到时做在四月份账上

Monica 追问

2018-05-20 09:39

像我这种情况调了表可以不调账吗，那到时税务局要是来查发现跟账上对不上怎么办

阳老师 解答

2018-05-20 09:45

你好，汇算清缴不用调账，只要你的汇算清缴表保存好就可以了