3月销售方不小心重复多开一张金额相同的专用发票，我公司3月份正常申报抵扣了这2张相同发票，4月份发现后，告知了销售方并开具了红字信息表给对方，但是4月份销售方并没有拿到信息表后做冲红，以至于在5月份申报的时候，我公司没有在申报表上填进项税额转出，所以过了15日，税局不让开具发票了，现在重新申报了进项税额转出，请问这一笔进项税额转出怎么账务处理？因为这笔进项税额本身没有在账务上反应，只是在申报纳税的时候抵扣了

2022年收到上家公司开具的发票，已经抵扣入账了都，款也付清了。2023年税务通知说这家单位虚开发票，要求我们进项税额转出，缴税，成本也要转出。那账务处理要怎么调整？分录怎么写？

答： 你好，实际有业务吗？支付了没有。

老师，a公司给咱开5张进项发票，谁知现在a公司被查了，税盘被锁了，我这边已经把进项给抵扣了，现在让进项税额转出，需要怎么做账务处理，报税应该怎么报呢？

答： 借成本费用贷进项税额转出。服表二，填写进项税额转出。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

进购的材料发票跨年开具红字发票后进项税额如何账务处理?

答： 借预付账款、 贷原材料、 应交税费、应交增值税进项转出。