3月销售方不小心重复多开一张金额相同的专用发票，我公司3月份正常申报抵扣了这2张相同发票，4月份发现后，告知了销售方并开具了红字信息表给对方，但是4月份销售方并没有拿到信息表后做冲红，以至于在5月份申报的时候，我公司没有在申报表上填进项税额转出，所以过了15日，税局不让开具发票了，现在重新申报了进项税额转出，请问这一笔进项税额转出怎么账务处理？因为这笔进项税额本身没有在账务上反应，只是在申报纳税的时候抵扣了

3月销售方不小心重复多开一张金额相同的专用发票，我公司3月份正常申报抵扣了这2张相同发票，4月份发现后，告知了销售方并开具了红字信息表给对方，但是4月份销售方并没有拿到信息表后做冲红，以至于在5月份申报的时候，我公司没有在申报表上填进项税额转出，所以过了15日，税局不让开具发票了，现在重新申报了进项税额转出，请问这一笔进项税额转出怎么账务处理？因为这笔进项税额本身没有在账务上反应，只是在申报纳税的时候抵扣了

答： 你好，这个开具红字发票信息表是没有期限限制的，拿到在系统录入开具负数发票，然后取得一方做进项负数，而不是转出的

食堂购入固定资产增值税专用发票，进项税额转出账务处理

答： 借管理费用-福利费贷应交税费应交增值税进项转出

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

2022年收到上家公司开具的发票，已经抵扣入账了都，款也付清了。2023年税务通知说这家单位虚开发票，要求我们进项税额转出，缴税，成本也要转出。那账务处理要怎么调整？分录怎么写？

答： 你好，实际有业务吗？支付了没有。