1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

岁月静好老师

职称： 中级会计师,税务师,初级会计师,二级建造师

2024-09-26 15:05

同学，您好。
一、增值税方面：假设交易属于一般应税行为，适用税率为 13%。如果对方开票，你方可以抵扣这部分进项税额。1.4 万的货款对应的增值税为 1.4 万 /（1+13%）×13%≈1610.62 元。如果不开票，你方无法抵扣这部分税额，相当于多承担了 1610.62 元的增值税成本，些外还会有附加税。
二、企业所得税方面：如果对方开票，1.4 万的费用可以作为成本在企业所得税税前扣除。假设企业所得税税率为 25%，则可以减少企业所得税 1.4 万 ×25% = 3500 元。如果不开票，这部分费用不能在税前扣除，相当于多缴纳 3500 元企业所得税。

颖颖和奕奕 追问

2024-09-26 15:08

谢谢老师，我刚刚也这样在算  非常感谢

岁月静好老师 解答

2024-09-26 15:10

同学，您好。不客气的。有问题欢迎来咨询。

上传图片  
相关问题讨论
同学，您好。 一、增值税方面：假设交易属于一般应税行为，适用税率为 13%。如果对方开票，你方可以抵扣这部分进项税额。1.4 万的货款对应的增值税为 1.4 万 /（1%2B13%）×13%≈1610.62 元。如果不开票，你方无法抵扣这部分税额，相当于多承担了 1610.62 元的增值税成本，些外还会有附加税。 二、企业所得税方面：如果对方开票，1.4 万的费用可以作为成本在企业所得税税前扣除。假设企业所得税税率为 25%，则可以减少企业所得税 1.4 万 ×25% = 3500 元。如果不开票，这部分费用不能在税前扣除，相当于多缴纳 3500 元企业所得税。
2024-09-26 15:05:57
您好，这个票，后期也收不回来吗
2023-05-11 16:01:08
你好，当时开发票这里面约定的税点是多少有吗？
2022-09-01 18:55:30
这个你可以去工商局投诉
2022-04-11 12:01:34
同学你好，1万贴现手续费计入财务费用。
2024-03-12 09:25:29
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20260955 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...