在填制汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表时：工资薪金支出是=2017年1-12月应发工资的金额，实际发放金额就是截止2018.5.31日前发放的所有2017.1-12月应发工资吧？

晚秋 追问

2018-05-17 14:26

在2017年12月工资是在2018.1月发放，年终奖是在2018.6月发放的但是在2017年12月计提的

辜老师 解答

2018-05-17 14:28

那你没有发放的年终奖就要做纳税调增了，税收金额里面减去年终奖的金额

晚秋 追问

2018-05-17 14:30

那在这个表中社保与公积金的金额是：填制单位缴纳的部分还是个人缴纳的部分 还是合计的

辜老师 解答

2018-05-17 14:33

只要填列单位部分就可以

晚秋 追问

2018-05-17 14:39

就是个人缴纳的部分与个税在汇算清缴的时候不需要填写是吧

辜老师 解答

2018-05-17 14:40

是的，不用在这里填列