请问老师，我公司是小规模，从一般纳税人公司购进一个大型设备，收到了13%专票，然后转让给另外一家一般纳税人公司，那么我需要开具1%的专票是吗？

会计 追问

2024-09-16 14:44

这样的情况下，我是不是赚了呢？

小智老师 解答

2024-09-16 14:47

是否盈利得看购买成本、转卖价格和税费。如果转卖价高于成本且考虑了税负，理论上是能赚到钱的。

会计 追问

2024-09-16 18:49

那要是这种情况行吗？货物还没有发，本来就是计划我给另外一家一般纳税人公司代购的，但是是我给供应商走账的，能把票直接开给另外一个公司吗？

小智老师 解答

2024-09-16 18:53

不行，发票开具需遵循“谁销售谁开票”的原则。你作为中介，应先开票给实际购买方，再由购买方支付货款。

会计 追问

2024-09-16 19:34

如果我给他开票 专票和普票我都能开是吧  税率都是1%？那我开哪个对我自己有利呢？

小智老师 解答

2024-09-16 19:36

开专票还是普票取决于对方需求。若对方能抵扣，则开专票有利；若不能抵扣，开普票即可。具体选择需根据交易双方情况决定。

会计 追问

2024-09-16 19:39

这种业务要计入转入使用过的固定资产吗？

小智老师 解答

2024-09-16 19:41

如果设备是二手购入，通常需要计入“转入使用过的固定资产”。但具体会计处理还需参照会计准则和公司政策。

会计 追问

2024-09-16 19:44

我购买的是新的，但是我没使用过，现在卖给别的公司，算是转让使用过的固定资产吗？

小智老师 解答

2024-09-16 19:48

不算。因为你没有使用过，所以这是一笔销售新资产的交易，不涉及转让使用过的固定资产。

会计 追问

2024-09-17 13:46

他我直接开票出去就行？我的经营范围上没有这个，不受这种影响是吗？

小智老师 解答

2024-09-17 13:49

如果经营范围里没有相关业务，可能需要先更新经营范围。否则，可能影响正常经营和发票开具。建议检查并更新公司营业执照上的经营范围。

会计 追问

2024-09-17 13:58

不是，我出售了自己没有使用过的固定资产，还要变更经营范围？

小智老师 解答

2024-09-17 14:01

如果你出售的固定资产不在你公司的主营业务范围内，通常无需变更经营范围。但确保你的业务操作符合税法规定和公司注册信息。如果有疑问，最好咨询专业税务顾问。