电商公司，不涉及库存商品，22年有一笔主营成本多计了，当时录的 借：主营业务成本 进项 待：应付账款-A公司，现在要红冲掉，直接还是原先科目不变，录一张红字的就行吗

仙肉包???? 追问

2024-09-12 13:07

没明白您说的

仙肉包???? 追问

2024-09-12 13:08

涉及以前年度损益调整科目吗，完整的分录应该怎么写

郭老师 解答

2024-09-12 13:12

小企业会计准则借应付账款借主营业务成本负数。

仙肉包???? 追问

2024-09-12 13:15

借 应付账款，贷，主营业务成本    进项，对吗

仙肉包???? 追问

2024-09-12 13:16

不用通过以前年度损益调整科目对么

郭老师 解答

2024-09-12 13:18

最好你对项也多做了吗？你不是上面只说成本。

郭老师 解答

2024-09-12 13:18

不做以前年度损益调整小企业会计准则就没有这个科目。

仙肉包???? 追问

2024-09-12 13:20

有进项，进项转到哪里，完整的分录怎么做

郭老师 解答

2024-09-12 13:21

借应付账款
借主营业务成本负数
贷应交税费应交增值税进项转出。

如果软件做账的做这个。