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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2024-09-11 18:14

您好！这个计入借管理费用-业务招待费，贷现金等

宋生老师 解答

2024-09-11 18:14

不需要专门做进项的分录

小鱼儿 追问

2024-09-11 18:17

那税务系统需要勾选进项税吗?做进项勾选

宋生老师 解答

2024-09-11 18:17

你好！你可以勾选不抵扣就行

小鱼儿 追问

2024-09-11 18:34

不勾选可以吗?那是不是需要电子税务局做入账啊

宋生老师 解答

2024-09-11 18:34

你好！不勾选它一直在了。你可以勾选了再转出也行

小鱼儿 追问

2024-09-11 18:57

在填增值税申报表进项税那是不是就得填进项转出？

宋生老师 解答

2024-09-11 19:15

你好！是的。就在这样做了

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相关问题讨论
您好！这个计入借管理费用-业务招待费，贷现金等
2024-09-11 18:14:16
根据《增值税暂行条例》的规定，招待费应当按照服务收入处理，即按收入分成应税项目（普通货物及劳务）和免税项目（招待费等），收入税率为3%，已征税收入减除额为60元。 应用案例： 假如企业支付的招待费支出为100元，那么其增值税应税项目应当按照3%的收入税率计税，所以其应纳税额为3元，已征税收入减除额为60元，所以最终纳税额为3-60= -57元，也就是说，企业支付的招待费可以抵减增值税57元。
2023-02-24 20:42:54
你好，业务招待费开的是增值税专用发票，进项是不能抵扣的
2020-06-29 11:12:26
你好 需要认证啊，但是你不要抵扣，作为进项转出的
2022-05-06 15:59:50
不能抵扣，这个招待费专票不能抵扣
2020-02-11 10:41:16
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