你好 请问 小规模企业取得专票 需要进项转出吗？ 类似在中秋购买礼品发放员工的情况下

K~Dh％@ h 追问

2024-09-11 15:36

意思就是  进项转出需要操作的情况下  要区分公司性质了 如果是小规模就不用 直接做成本、如果一般纳税人 就要转出是吧

小菲老师 解答

2024-09-11 15:37

同学，你好
嗯嗯，是的

K~Dh％@ h 追问

2024-09-11 15:37

请问 那如果是一般纳税人外贸企业呢

小菲老师 解答

2024-09-11 15:38

同学，你好
一般纳税人，取得专票，不抵扣，要做进项税额转出

K~Dh％@ h 追问

2024-09-11 15:39

是和外贸出口企业  或者生产型企业  没有关系的是吧   都是要进项转出

小菲老师 解答

2024-09-11 15:39

同学，你好

嗯嗯，是的

K~Dh％@ h 追问

2024-09-11 15:42

那可以直接去全部做费用 账吗？

小菲老师 解答

2024-09-11 15:42

同学，你好
是可以的

K~Dh％@ h 追问

2024-09-11 15:43

不是要进项转出吗？？也可以全部做费用？？ 不是很明白

小菲老师 解答

2024-09-11 15:44

同学，你好

可以，就是勾选平台，选择不抵扣勾选

K~Dh％@ h 追问

2024-09-11 15:46

意思就是
1、如果勾选抵扣的情况下 就要进项转出 
 2、如果不勾选（就是选择不抵扣） 可以全部作为费用入账

小菲老师 解答

2024-09-11 15:47

同学，你好
嗯嗯，是的