老师您好！A公司是建筑公司，为甲公司承包方服务，等于A公司是分包方，日常买材料都是员工报销费用，比如，A公司员工王某买了材料10万元，然后A公司直接转10万元到王某账户上作为报销款，做账分录，借：其他应收款——王某10万元，贷：银行存款——基本户10万元。就这样一直这样做账，我发现账上挂了好多科目，并且也一起不能平账，一直长期挂账状态，供应商后期也没有开票进来，就算有开进项票进来也要一直挂账，因为收到了发票是这样做分录，借：主营业务成本/期间费用科目，贷：应付账款科目。票与款不对应，所以也一直不能平账，叫老板改变这种情况，但是老板说各种原因也改变不了这些问题，老师请问我应该怎么做呢？

春花秋实 追问

2024-09-11 11:41

老师您好！但现实情况是这样，没办法啊，能不能这样冲减往来呢？比如款转公司个人报销时，借：应付账款——**公司，贷：银行存款，摘要：**公司员工报销材料款，这样可以平账，但是实际转款账户不是供货商，而是公司员工个人的账户

婵老师 解答

2024-09-11 11:44

什么意思？就是员工支付购买材料款之后再到公司报销是吗？
那可以这样冲销啊

春花秋实 追问

2024-09-11 11:50

老师您好！报销这种是针对不开票的可以这样做，那如果是供货商开票了这种情况，收到发票时：借:主营业务成本、期间费用，贷：应付账款——**公司，可是付款的时候是公司转给公司员工了，并没有转给供货商，也可以这样做分录吗？

婵老师 解答

2024-09-11 11:51

可以的，你这个相当于就是报销，先由员工支付了采购款，然后贵公司收到发票之后，再将款项支付给个人。