老师，我想问问一个账务问题，就是我们上月开具的发票金额是67元，这个月红冲了67元，然后再开了张蓝字67.2元，那我该怎么做账好呀

foryou 追问

2024-09-06 11:31

但是钱已经上月入账了，老师

foryou 追问

2024-09-06 11:33

7月的时候通过银行存款入账了，只不过是客户要求专票，就次月重开了

宋生老师 解答

2024-09-06 11:34

你好！这个没关系，你把应收账款写成银行存款就行。

foryou 追问

2024-09-06 11:40

那可以用银行存款过渡？但是这个月没经过银行也可以？

宋生老师 解答

2024-09-06 11:42

你好！你不是7月就已经计入了银行存款了吗
你借银行存款，贷主营业务收入，应交税费，应交增值税
8月也是一样的做，借银行存款，贷主营业务收入，应交税费，应交增值税
金额就是发票金额只是一开始写负数。然后重新开的写正数

foryou 追问

2024-09-06 13:12

重新开的正数金额不对，开错了的这个月也是要红冲的

foryou 追问

2024-09-06 13:20

所以不知道用什么科目好，经理就不想通过银行存款的科目

宋生老师 解答

2024-09-06 13:31

你好！重开的金额是怎么不对？你是说银行存款不对是把。这个差额计入营业外收支就行

foryou 追问

2024-09-06 13:37

同事误开错了，就是客户本身是交了67块，但是就开了67.2，我们实际收了67

foryou 追问

2024-09-06 13:39

现在是7月收的67块进了银行存款科目，现在就不想通过银行存款调

宋生老师 解答

2024-09-06 13:42

你好！这个差额0.2计入营业外支出就行。

foryou 追问

2024-09-06 16:31

支出？但是我们这个需要这个冲回去的喔

宋生老师 解答

2024-09-06 16:33

你好！你开了67.2，收到67块，就相当于2毛钱收不到。计入营业外支出