老师您好，我公司注销的时候其他应付款有9万多，未分配利润亏损9万多，注销这个我可以直接把其他应付款转营业外收入吗？需要缴纳企业所得税吗？ 转了的未分配为0 这个月净利润净利润就有9万多

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-04 10:52

补亏损只有2万多，是不是不能转营业外收入了，转了这个月就有净利润9万多，未分配利润0 ，还是说等公司填清算表的时候再看

小锁老师 解答

2024-09-04 10:54

近期准备清算吗，准备的话就可以等一等这个

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-04 10:55

账上资金0，只有一个其他应付款 9万多，

小锁老师 解答

2024-09-04 10:55

那你就可以等到填清算表格的时候再看的

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-04 11:01

交企业所得税是按照本年累计的净利润，还是本月的净利润

小锁老师 解答

2024-09-04 11:02

这个是按照本年累计的来的

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-04 11:03

这个是我把其他应付款转了营业外外收入的利润表，本年累计净利润有2万多，弥补亏损也有2万多，如果看本年累计的金额，那是不是不用交企业所得税了。

小锁老师 解答

2024-09-04 11:03

是的，到年底一次性不需要的

学堂用户_ph763794 追问

2024-09-04 11:12

去年的发票可以做账吗

小锁老师 解答

2024-09-04 12:49

不行，去年当时没有做吗还是啥