老师您好，个税返还缴纳增值税，填写增值税申报表的附表一和附表三，按未开票6%填列，那企业所得税的收入是根据利润表来的，那这样的话，增值税申报表的 销售额比企业所得税申报表不一样，会多出个税返还收入应该怎么处理？

三叶草 追问

2024-08-26 14:26

是的，会多出来个税返还这部分，账是做在其他收益，但缴纳增值税，这部分是填写在增值税未开票里，会包含在增值税申报表的销售额里，但是企业所得税和利润表的营业收入是没有这块的，增值税和企业所得税这块的差异怎么处理？

小锁老师 解答

2024-08-26 14:27

您好，这个的话，是允许有和这个差异的，因为这样会导致增值税收入和所得税收入不一致，但是所得税是在其他收益中，所以不影响的

三叶草 追问

2024-08-26 14:30

是的，所得税的营业收入是和利润表一致，不含其他收益这块，增值税和所得税会有收入差额，您意思是正常的，无需处理吗？

小锁老师 解答

2024-08-26 14:31

对的，这个是正常的，无需处理

三叶草 追问

2024-08-26 14:39

好的，谢谢老师

小锁老师 解答

2024-08-26 14:41

不客气的，祝您开心