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送心意

高辉老师

职称： 中级会计师,初级会计师

2024-08-15 10:53

你好，根据金额差异情况，一般直接在退回当月确认损益
借：营业税金及附加   负数
贷：应交税费-印花税   负数


收到款
借：银行存款
贷：应交税费-印花税

深情树 追问

2024-08-15 10:56

老师 跨年了 也是做这个分录吗

高辉老师 解答

2024-08-15 11:22

更正前后的差额有多少了

高辉老师 解答

2024-08-15 11:22

你好，更正前后的差额有多少了

深情树 追问

2024-08-15 11:24

老师总共就是900元的印花税  去年报错了了全额退回银行了  现在又从新申报缴纳明白？

高辉老师 解答

2024-08-15 11:26

做上面的分录吧，不用调整以前年度损益了

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相关问题讨论
是的，他们是不一样的
2020-04-28 10:05:49
你好，借；以前年度损益调整——税金及附加——印花税，贷；银行存款
2019-12-11 17:00:59
实际缴纳时，做账 借：税金及附加--印花税 贷：银行存款
2020-01-03 14:20:35
您好，借；营业外支出-滞纳金，贷；现金或者银行存款。
2018-03-15 21:42:53
做以前年度损益调整，然后结转到利润分配——未分配利润，不要做到本年利润就可以了
2016-05-05 17:33:11
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