7月做进项税转出,补缴当年2月增值税。 借:应交税费-进项税额转出 贷:应交税费-未交增值税 借:应交税费-未交增值税 税金及附加 营业外支出 贷:银行存款 借:应交税费-增值税留抵税款 贷:应交税费-进项税转出 我没有明白,为什么要做第三步? 还有就是 我应交税费整体这个科目 贷方余额 小于 我需要实际缴纳的税款,正好相差上面这个数?为什么会?
晕菜简简单单
于2024-08-15 10:31 发布 288次浏览
- 送心意
郭老师
职称: 初级会计师
2024-08-15 10:32
你好,你看下你的留底税款之前是不是有余额?然后用这个留底抵扣了你的进项转出。
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你好,是什么情况会造成多扣增值税?
2018-10-19 09:02:51

关键是你得查出5月是什么原因少交了?
2022-10-07 15:33:51

你好,你看下你的留底税款之前是不是有余额?然后用这个留底抵扣了你的进项转出。
2024-08-15 10:32:20

同学你好
附表直接填写营业外支出金额
2020-12-01 20:40:44

这边银行存款就是被替换的部分拿去卖取得的残料收入,这个收入和被替换部分的账面价值的差额作为营业外支出列示。这边是没有考虑销项税额的,这里的银行存款是不含税的收入,如果考虑销售的税还要借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税(销项税额),不确认收入和成本,因为是处置业务,不是日常销售业务。
2020-02-04 14:43:54
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