我们是物业公司，一般纳税人，我公司将一个小区交出去了，小区里的固定资产办公用品等都没有带走，移交方式是一刀切，我们没有向对方公司收钱，这些固定资产应该怎么下账

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2024-08-02 09:09

不走视同销售可以么？能不能做固定资产清理，然后所得税调增？如果按视同销售的话，我们要按多少上税，我们没收到钱还要交税

郭老师 解答

2024-08-02 09:10

不走视同销售的话，那你就没法交税了。这种有风险的，查到的话，需要补税。

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2024-08-02 09:15

视同销售税率怎么算，有一部分是在变为一般纳税人以后买的，抵扣过税款的，也有普票没抵扣的，这些情况需要分开么？税率有啥不同么

郭老师 解答

2024-08-02 09:16

你好。如果是小规模时候购买的，增值税税率是3%减按2%的，如果是一般纳税人之后买来的，时间是09年之后的单位是一般计税的，就是13%。

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2024-08-02 09:25

那我要是走正常报废，慢慢报废行不行，这税也太大了

郭老师 解答

2024-08-02 09:27

报废的话，你得有报废的证明。比如图片，加上你们自己写一个说明，领导签字。

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2024-08-02 09:31

还要有图片？我们只是一个说明理由：无法正常使用，然后领导签字，没有图片，这样行么？

郭老师 解答

2024-08-02 09:35

你好，没有图片没有说服力。

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2024-08-02 09:41

需要怎样的图片，我们一般都是空调电脑打印机，水泵道闸等这些东西，照拆卸的照片还是什么

郭老师 解答

2024-08-02 09:42

报废扔了的图片的

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2024-08-02 09:45

如果我将前面抵扣的税款转出，然后按照做清理的分录，在所得税中调增，这样还有风险么？

郭老师 解答

2024-08-02 09:49

有风险的，因为你增值税、附加税，印花税都没有缴纳。

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2024-08-02 10:21

走视同销售的话，水利基金算不算税，这会不会造成所得税应税额跟增值税应税额有差异

郭老师 解答

2024-08-02 10:22

这个不需要交的。


增值税的销售额和所得税的销售额不一致。

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2024-08-02 10:28

不一致税务局要查，上次就查说为啥不一致

郭老师 解答

2024-08-02 10:30

以后有办法做到一致

借银行存款贷固定资产清理，把这个改成其他业务收入，借银行存款贷其他业务收入应交税费，这个不就可以一致了吗？

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2024-08-02 10:34

没有银行进账，不能借银行存款

郭老师 解答

2024-08-02 10:35

销售费用，销售费用借方写，销售费用


借固定资产清理累计折旧贷，固定资产
借销售费用贷其他业务收入应交税费
借，营业外支出贷固定资产清理。
你想增值税销售额和所得税的销售额一致，那你就改成这一个，写这一个，这样的话就是一致了，不影响。