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QQ老师

职称： 中级会计师

2018-05-10 09:13

你好！管理费用用以前年度损益调整科目代替

2333333 追问

2018-05-10 09:32

如果直接借利润分配_未分配利润，贷方 进项税额转出可以吗？ 
不是现在不要用以前年度损益科目了吗？

QQ老师 解答

2018-05-10 09:33

以前年度损益科目是存在的，按规定不可以直接做

2333333 追问

2018-05-10 09:54

如果帐套里没有以前年度损益这个科目，还需要这样结转吗？

QQ老师 解答

2018-05-10 09:55

这是一级科目可以增加

2333333 追问

2018-05-10 09:56

如果不经过这个科目，会导致余额不平是吗？

QQ老师 解答

2018-05-10 09:58

不会，但是查账比较麻烦，因为会影响资产负债表和利润表的勾稽关系

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相关问题讨论
您好。原来分录发来看一下。
2022-05-11 13:12:42
企业成本费用贷应交税费应交增值税进项税额转出。
2022-01-13 09:27:25
同学你好 货物用于集体福利和个人消费的账务处理 借：应付职工薪酬-职工福利费 贷：原材料 应交税费-应交增值税(进项税额转出) 货物发生非正常损失的账务处理 借：待处理财产损溢-待处理损失 贷：库存商品 应交税金-应交增值税(进项税额转出) 在产品、产成品发生非正常损失的账务处理 借：待处理财产损溢-待处理流动资产损失 贷：在产品 应交税金-应交增值税(进项税额转出) 纳税人适用一般计税方法兼营简易计税项目、免税项目的账务处理 借：管理费用 贷：应交税金-应交增值税(进项税额转出)
2020-07-05 15:34:02
您好，不需要的，直接冲减一部分当成计入的成本费用科目金额就是了。
2020-06-18 16:08:38
你好 用在哪里的
2020-03-19 15:42:38
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