老师，我是小规模。但是系统科目有三级科目。入账收入的时候，选不了，应交税费-应交增值税科目，只能选，应交税费-应交增值税-销项税额科目。那这样的话，需要把应交税费-应交增值税-销项税，转到应交税费-未交增值税科目吗?

薇薇 追问

2024-07-22 11:03

但是选科目2221.01 应交税费—应交增值税，选不了。会跳出图片的提示

邹老师 解答

2024-07-22 11:04

你好，你明细科目增加这个明细：应交税费—应交增值税（小规模）（这个是三级科目，而不是 应交税费—应交增值税二级科目），而不是选择  应交税费-应交增值税-销项税额

薇薇 追问

2024-07-22 11:08

意思是加一个2221.01.11  小规模吗？

邹老师 解答

2024-07-22 11:08

你好，是的，是这个意思 

薇薇 追问

2024-07-22 11:44

那季度末减免的增值税，做到哪个科目呢？

邹老师 解答

2024-07-22 11:48

你好，季度末减免的增值税
借：应交税费—应交增值税（小规模），贷：营业外收入

薇薇 追问

2024-07-22 11:55

营业外收入-政府补助吗？

薇薇 追问

2024-07-22 11:57

老师，小规模是有这么一个科目的吗：应交税费—应交增值税（小规模）。我很少接触，没见过。那收入的凭证，是像图片这么做吗？

邹老师 解答

2024-07-22 13:19

你好，是  营业外收入—增值税减免，而不是 营业外收入-政府补助。
借：应交税费—应交增值税（小规模），贷：营业外收入—增值税减免