融资租赁和直接跟银行贷款，有什么区别，优点是什么

宋生老师

职称：注册税务师/中级会计师

2024-07-19 17:29

融资租赁的特点和优点：
  1.解决融资渠道：融资租赁可以作为一种融资手段，帮助企业获取所需资金，特别是当企业需要购买大型设备或资产时
  2.改进现金管理：租赁方式可以给企业带来现金管理上的好处，如设备可以全额支付，一般不需要预付款，有利于企业的资金计划
  3.利于设备更新换代：租赁方式允许企业在技术迅速变化的行业中保持技术领先，通过租赁更新设备。
  4.表外融资：在经营租赁中，租赁资产不计入企业的财务报表，有助于改善企业的财务报表表现
  5.灵活性：融资租赁提供灵活的还款计划，可以根据企业的收入和现金流情况定制租金支付计划
  6.快速获得资产：相比于银行贷款的审批流程，融资租赁可能更快地获得所需资产
银行贷款的特点和优点：
  1.方便灵活：银行贷款期限和类型多样，企业可以根据自己的资金需求选择合适的贷款产品
  2.管理简单：一旦贷款获准，企业以客户名义在银行开立贷款账户，用于贷款的提取、归还和结存核算，管理过程相对简单
  3.风险较小：相比其他融资方式，银行贷款风险较小，一般不涉及税务问题
  4.资金来源稳定：银行资金实力雄厚，只要企业符合贷款条件，通常能及时获得所需资金
  5.低利率：银行贷款的利率通常较低，有助于降低企业的融资成本

融资租赁的特点和优点： 1.解决融资渠道：融资租赁可以作为一种融资手段，帮助企业获取所需资金，特别是当企业需要购买大型设备或资产时 2.改进现金管理：租赁方式可以给企业带来现金管理上的好处，如设备可以全额支付，一般不需要预付款，有利于企业的资金计划 3.利于设备更新换代：租赁方式允许企业在技术迅速变化的行业中保持技术领先，通过租赁更新设备。 4.表外融资：在经营租赁中，租赁资产不计入企业的财务报表，有助于改善企业的财务报表表现 5.灵活性：融资租赁提供灵活的还款计划，可以根据企业的收入和现金流情况定制租金支付计划 6.快速获得资产：相比于银行贷款的审批流程，融资租赁可能更快地获得所需资产银行贷款的特点和优点： 1.方便灵活：银行贷款期限和类型多样，企业可以根据自己的资金需求选择合适的贷款产品 2.管理简单：一旦贷款获准，企业以客户名义在银行开立贷款账户，用于贷款的提取、归还和结存核算，管理过程相对简单 3.风险较小：相比其他融资方式，银行贷款风险较小，一般不涉及税务问题 4.资金来源稳定：银行资金实力雄厚，只要企业符合贷款条件，通常能及时获得所需资金 5.低利率：银行贷款的利率通常较低，有助于降低企业的融资成本

2024-07-19 17:29:03

你好售后回租，是先出售给买者，然后卖方租赁买者设备（或房屋，下同），无论租赁多长时期，设备的所有权仍然属于原出租者；融资租赁，是使用者从设备所有者处租赁设备，到一定时期后，设备即归使用者所有。售后回租，使用者付的是使用设备的租金；融资租赁，付的是每个时期应承担的设备买价和利息的和，即租赁费，具有分期付款买设备的作用

2022-03-02 13:35:30

作用不同融资租赁行为能使企业缩短项目的建设期限，有效规避市场风险，同时，避免企业因资金不足而放过稍纵即逝市场机会。经营租赁行为能使企业有选择地租赁企业急用但并不想拥用的资产。风险转移不同融资租赁其实质就是转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬。而对经营租赁则不同，仅仅转移了该项资产的使用权，而对该项资产所有权有关的风险和报酬却没有转移。租赁程序不同经营租赁出租的设备由租赁公司根据市场需要选定，然后再寻找承租企业，而融资租赁出租的设备由承租企业提出要求购买或由承租企业直接从制造商或销售商那里选定。租赁期限不同经营租赁期较短，短于资产有效使用期，而融资租赁的租赁期较长，接近于资产的有效使用期。设备维修、保养的责任方不同经营租赁由租赁公司负责，而融资租赁由承租方负责。租赁期满后设备处置方法不同经营租赁期满后，承租资产由租赁公司收回，而融资租赁期满后，企业可以很少的“名义货价”(相当于设备残值的市场售价)留购。租赁的实质不同经营租赁实质上并没有转移与资产所有权有关的全部风险和报酬，而融资租赁的实质是将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给了承租人。租赁物的选择方式不同经营租赁的出租方，以市场的需求选定租赁物，然后再寻找承租方，我们可以把它称之为“先买后租”；融资租赁的出租方大多数是根据承租方的需要或要求选定租赁物，购买租赁资产来供承租方使用，我们可以把它称之为“按需出租”。租赁的目的不同经营租赁的目的主要是为了满足经营上短期的、临时的或季节性的需要，它并没有要添置资产的意图;融资租赁则是为了打算长期使用，是以融资为目的的资产购买，是有添置资产的意愿的。租赁合同的签订方法不同经营租赁的租赁双方在租期内可中止合同，退还设备；融资租赁的合同一经签订，在租期内任何一方均无权单方面撤销合同。融资租赁中只有租赁物毁坏或被证明为已丧失使用价值的情况下方能中止执行合同，无故毁约需要支付相当重的罚金。

2023-06-12 16:55:21

同学你好是哪个问题呢

2022-01-21 11:59:52

您好，主要是为了应付职工薪酬科目过渡一下，1没有实质性影响

2023-06-06 14:52:14

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