我们酒店有单位在我们这里开培训会，其中请了授课老师讲课，老师的车票钱是我们酒店垫付的，老师的授课费也是以酒店名义去开的。他们把钱都已打给我酒店，也把发票开走。搜课老师的车票钱和授课费我怎么做账。

古儿 追问

2018-05-09 09:10

老师的劳务发票酒店的名义去税务大厅开了发票，就问怎么写分录；就是授课老师的车票也是我们出钱先付的，拿到车票怎么做账。

古儿 追问

2018-05-09 09:15

钱是现金给老师，包括授课费和车票都是我们给现金。在我们这里举办培训的公司会把在酒店消费和这些费用一起打入我酒店账号，我们也开了同样金额的发票给对方报销，就我们代付的这些能做费用吗，做什么费用。

朴老师 解答

2018-05-09 09:21

那这不是代付，这算是你们的支出，你只要有发票就行，可以做招待费，老师的劳务费可以做这个收入的成本