请问一下固定资产清理什么情况下要交税

心灵 追问

2024-07-13 14:48

小规模已经折旧完了销售还需要交税吗

小林老师 解答

2024-07-13 15:18

是的，按处置金额计算增值税

心灵 追问

2024-07-13 15:30

那不用管其他那些固定资产处置吗，直接按收取的现金做账，收了112000现金，怎么做账呢

小林老师 解答

2024-07-13 15:33

借库存现金，贷固定资产清理，应交税费应交增值税

心灵 追问

2024-07-13 16:58

固定资产清理比售价高就不需要缴增值税了吧，。固定资产清理是122,301.67，库存现金是112000

小林老师 解答

2024-07-13 17:00

没关系，只要有对价就计算增值税

心灵 追问

2024-07-13 17:07

借：库存现金112000  贷：固定资产清理122301.67  这应交税费不是负数了吗，这样看

小林老师 解答

2024-07-13 17:09

固定资产清理是根据你收对价计算的，

心灵 追问

2024-07-13 17:18

我们这个系统处置固定资产是自动生成的

心灵 追问

2024-07-13 17:19

这个凭证是自动生成的

小林老师 解答

2024-07-13 17:25

这个没问题，但是计算增值税错误

心灵 追问

2024-07-13 17:54

那要怎么做分录

小林老师 解答

2024-07-13 17:55

借现金112000，贷固定资产清理，112000/1.01，应交税费应交增值税

心灵 追问

2024-07-13 18:07

那我剩余的122301.67-112000的固定资产清理要怎么做

小林老师 解答

2024-07-13 18:11

贷固定资产清理，贷资产处置损益（红字）