老师，就是去年公司卖了一辆车，但是去年没有做账务处理，然后这个月补缴的增值税，所得税，应该怎么做账呀，我们是小企业会计准则

王晓晓老师 解答

2024-07-09 15:41

之前收了款没入账，跟银行有差额的，做余额调节表调节

优雅的柚子 追问

2024-07-09 15:55

我看了一下没有资产处置损益这个科目。之前收款是个人收款的，没走公司的账。税的分录要怎么做呀，我们还用了一部分留抵

王晓晓老师 解答

2024-07-09 15:57

做到营业外收支那就。

王晓晓老师 解答

2024-07-09 15:59

税就这样
然后月底做正常结转
借:应交税费-应交增值税-销
贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
应交税费-应交增值税-进



借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税