老师，我问一下，我的汇算清缴之后发现我的管理费用中多计提了社保的个人部分，需要补税跟调表，我这个调表是把我原来的管理费用直接减掉多计提的部分重新填写吗？

娇气的大地 追问

2024-07-08 13:29

调完表之后还需要调账吗？如果需要调账，我的分录应该怎么写？

小菲老师 解答

2024-07-08 13:30

同学，你好

需要调账
多计提的要红冲的

娇气的大地 追问

2024-07-08 13:35

我当时计提的时候只是把多计提的多计到了应付工资里面。现在我不知道应付工资应该跟谁红冲了。感觉其他的都没有多计提。老师您帮我看看。

小菲老师 解答

2024-07-08 13:41

同学，你好

没有多计提呀

娇气的大地 追问

2024-07-08 13:43

第一笔分录我把其他应付款的个人部分计提到了应付工资里面，但是第三笔分录我又计提了一遍，又提到到应付工资里面了。

娇气的大地 追问

2024-07-08 13:44

多提的部分是个人应负担的社保部分，我重复计提到了，应付工资里，但是其他科目我又感觉他没有多提，我现在就是搞不明白了。

小菲老师 解答

2024-07-08 13:49

同学，你好
借：应付工资

贷：其他应付款-个人




借：其他应付款-个人
贷；银行存款

娇气的大地 追问

2024-07-08 13:56

这样不就是冲了应付工资与银行存款，我现在银行存款也是对着的。冲完就跟银行不符了

小菲老师 解答

2024-07-08 13:57

同学，你好
你现在是哪个科目不对？

娇气的大地 追问

2024-07-08 14:37

应付工资的累计数

小菲老师 解答

2024-07-08 14:38

同学，你好

累计数不用管的