管理费用出现贷方余额怎么弄？

琴琴 追问

2018-05-05 14:14

是的  没结转损益前   应该是借方余额嘛

邹刚得老师 解答

2018-05-05 14:17

你好，没有结转之前在借方，结转就登记在贷方，期末没有余额的

琴琴 追问

2018-05-05 14:18

那如果上月做错了期间费用，本月要调整，直接冲红上月那张凭证，再做正确的嘛？ 
这样是不是就不会出现贷方余额了？

邹刚得老师 解答

2018-05-05 14:25

你好，是的 
冲红分录发生额是贷方，但是结转就计入借方，期末还是没有余额的

琴琴 追问

2018-05-05 14:28

还有个，老板突然想加一个员工工资，问题是从1月开始加，相当于补前面三个月的，那这个个税是和四月工资算一起嘛？？

邹刚得老师 解答

2018-05-05 14:31

你好，都是按月分别计算的，而不是把几个月的工资合并一起计算个人所得税

琴琴 追问

2018-05-05 14:36

问题是，前面三个月个税都申报过了  也发过了  现在突然加的   那我怎么发呢？ 
补缴前面三月？

邹刚得老师 解答

2018-05-05 14:38

你好，你需要做之前三个月的工资薪金个人所得税的更正申报

琴琴 追问

2018-05-05 14:42

更正申报后，扣款都是在本月吧？

琴琴 追问

2018-05-05 14:44

如果合并在四月一起发工资 一起申报  这样合规矩嘛？

邹刚得老师 解答

2018-05-05 14:45

你好，扣款是在本月 
不合规的，工资是有所属月份的，而不能把不同月份的工资放在一个月申报的

琴琴 追问

2018-05-05 14:50

那我应该再单独做三分工资表，放在四月份凭证里，再单独更正申报123月份个税，扣款在四月？您看是这样嘛？

邹刚得老师 解答

2018-05-05 14:50

你好，是的，是这样处理的