老师您好，2020年预付款给A公司12450元，做帐时把预付帐款入成了B公司。21年冲预付帐款时，借：应付帐款A公司：12450，贷预付帐款B公司：12450.这样做分录对吗？

姜姜 追问

2024-07-05 15:45

21年已经做了一次凭证了，借：应付帐款A公司：12450，贷预付帐款B公司：12450.
所以现在按照贷预付账款A  负数
贷预付账款B   正数

桂龙老师 解答

2024-07-05 15:50

应该挂A，结果挂了B，对吧
那么就是，冲B，入A
贷预付账款B 负数
贷预付账款A 正数   这个才是正确的

姜姜 追问

2024-07-05 15:52

谢谢老师，，

桂龙老师 解答

2024-07-05 15:52

不客气，祝你学习愉快同学满意给个五星好评哈

姜姜 追问

2024-07-05 16:00

老师再请教一下，我21调账把借：应付帐款A公司：12450，贷：预付帐款B公司：12450.我现在按照您说的去调整后，对我的应付帐款没有影响对吧

桂龙老师 解答

2024-07-05 16:02

为什么你又提到应付账款那边了？
不是一直都在说预付账款吗？

姜姜 追问

2024-07-05 16:09

20年的时候，做的凭证是预付款给A公司12450元，做帐时把预付帐款入成了B公司。
后续冲预提的时候没注意到当时预付入账入错了公司，所以当时的分录是：
借：应付帐款A公司：12450，贷预付帐款B公司：12450.
我现在要调对的话，分录要怎么写？

桂龙老师 解答

2024-07-05 16:16

你现在是两个科目都错了啊，预付账款B和应付账款A，预付账款B你用了两次，导致预付账款B一正一负平账了，现在就是把应付A调到预付A

借 预付账款A  正数
借 应付账款A  负数