我们是4S店租的经营场所，4月做装修预估金额150万，6月完成装修，支付50万，暂未收到发票，我应该怎么做账务处理

懒虫要胖胖 追问

2024-07-05 15:20

装修费要进主营业务成本-租赁费摊销吗

廖君老师 解答

2024-07-05 15:26

您好，是的，我们4S这个租赁费是主营业务成本，跟收入是对应 的

懒虫要胖胖 追问

2024-07-05 15:30

老师，我问的问题是，我们租的经营场所行装修

廖君老师 解答

2024-07-05 15:30

对不起，借：主营业务成本-折旧摊销   贷：长期待摊费用

懒虫要胖胖 追问

2024-07-05 15:40

老师，我们主营业务是卖车修车，这个摊销也可以进主营业务成本，而不是进费用吗

廖君老师 解答

2024-07-05 15:41

您好，我认为是主营业务成本的，卖车这个场地租赁等占大头的，记入期间费用，我们的毛利率会太高了

懒虫要胖胖 追问

2024-07-05 15:43

那老师150万是预估的金额，后面实际金额出来有增减变动，直接红冲或调增就可以了吗

廖君老师 解答

2024-07-05 15:46

您好，是的，红冲原来的分录，再按发票做确定金额的分录，差额在剩余月份内摊销

廖君老师 解答

2024-07-05 17:11

您好！我临时有事走开2小时，留言我会在回来的第一时间回复您，谢谢您的理解和宽容~